Het opstellen van een financieel plan kan het meest intimiderende deel van het schrijven van uw businessplan zijn. Het is ook een van de meest vitale. Met bedrijven die een volledig financieel plan in de plaats meer bereid zijn om pitch aan investeerders, ontvangen financiering, en het bereiken van succes op lange termijn.

gelukkig heb je geen accountingdiploma nodig om er een samen te stellen. Alles wat je moet weten is de belangrijkste elementen en wat er in gaat., Lees verder voor de zes componenten die nodig zijn om te gaan in uw financiële plan en succesvol lanceren van uw bedrijf.

Wat is een financieel plan?

een financieel plan is gewoon een overzicht van uw huidige bedrijfsfinancieringen en groeiprognoses. Denk aan alle documenten die uw huidige monetaire situatie vertegenwoordigen als een momentopname van de gezondheid van uw bedrijf en de projecties zijn uw toekomstige verwachtingen.

Waarom is een financieel plan belangrijk voor uw bedrijf?

zoals eerder gezegd, het financiële plan is een momentopname van de huidige staat van uw bedrijf., Met projecties informeert het je financiële doelen op korte en lange termijn en geeft het je een startpunt voor het ontwikkelen van een strategie.

Het helpt u, als ondernemer, realistische verwachtingen te stellen met betrekking tot het succes van uw bedrijf. Je bent minder snel verrast door je huidige financiële staat en meer bereid om een crisis of ongelooflijke groei te beheersen, simpelweg omdat je je financiën van binnen en van buiten kent.

en naast het helpen om uw bedrijf beter te beheren, maakt een grondig financieel plan u ook aantrekkelijker voor beleggers., Het maakt je minder risico en laat zien dat je een stevig plan en track record op zijn plaats om uw bedrijf te laten groeien.,

componenten van een succesvol financieel plan

alle bedrijfsplannen, of u nu net een bedrijf start of een uitbreidingsplan voor een bestaand bedrijf bouwt, moeten het volgende bevatten:

  1. winst-en-verliesrekening
  2. kasstroomoverzicht
  3. balans
  4. Sales forecast
  5. personeelsplan
  6. bedrijfsratio ‘ s en break-even Analyse

zelfs indien je bent in het beginstadium, deze financiële overzichten kunnen nog steeds werken voor u.

het goede nieuws is dat ze niet moeilijk te maken of moeilijk te begrijpen hoeven te zijn., Met slechts een paar opgeleide gissingen over hoeveel je zou kunnen verkopen en wat uw uitgaven zal zijn, zult u goed op uw weg naar het creëren van een compleet financieel plan.

Winst-en verliesrekening

Dit is een financieel overzicht dat gaat door een paar verschillende namen—winst-en verliesrekening winst-en verliesrekening, pro forma winst-en verliesrekening, P&L (kort voor “winst-en verliesrekening”)— en is in wezen een uitleg van hoe uw bedrijf winst heeft gemaakt (of een verlies) over een bepaalde periode van tijd.,

Het is een tabel die al uw inkomstenstromen en al uw uitgaven weergeeft—meestal over een periode van drie maanden-en onderaan het totale bedrag van de nettowinst of het nettoverlies weergeeft.

Er zijn verschillende formaten voor winst-en verliesrekeningen, afhankelijk van het type bedrijf waarin u zich bevindt en de structuur van uw bedrijf (Non-Profit, LLC, C-Corp, enz.).,

een typische winst—en—verliesrekening dient te bevatten:

  • uw omzet (ook wel verkoop genoemd)
  • uw “verkoopkosten” of “kosten van verkochte goederen” (COGS) – houd er rekening mee dat sommige soorten bedrijven, zoals een dienstverlener, mogelijk geen COGS
  • uw brutomarge hebben, dat is uw omzet minus uw COGS

Deze drie componenten (inkomsten, COGS en brutomarge) zijn de ruggengraat van uw business model-dat wil zeggen, hoe je geld te verdienen.,

u geeft ook een overzicht van uw bedrijfskosten, die de kosten zijn die verband houden met het runnen van uw bedrijf en die niet direct verband houden met het maken van een verkoop. Ze zijn de vaste kosten die niet schommelen, afhankelijk van de sterkte of zwakte van uw inkomsten in een bepaalde maand—denk huur, nutsbedrijven, en verzekering.,

hoe bedrijfsresultaat te vinden

om uw bedrijfsresultaat te vinden met de p&L overzicht u neemt de brutomarge Minus uw bedrijfskosten:

brutomarge – bedrijfskosten = bedrijfsresultaat

afhankelijk van hoe u classificeert een aantal van uw uitgaven, uw bedrijfsresultaat zal meestal gelijk zijn aan uw “winst voor rente, belastingen, afschrijvingen en amortisatie” (EBITDA)., Dit is in principe, hoeveel geld je gemaakt in de winst voordat u uw boekhoudkundige en fiscale verplichtingen in aanmerking te nemen. Het kan ook worden genoemd uw “winst voor rente en belastingen,” brutowinst, en ” bijdrage aan overhead— – veel namen, maar ze verwijzen allemaal naar hetzelfde nummer.

hoe nettoresultaat te vinden

uw zogenaamde ” bottom line “—Officieel, uw netto-inkomen, dat wordt gevonden aan het einde (of, bottom line) van uw winst-en-verliesrekening-is uw EBITDA minus de ” ITDA.,”Gewoon aftrekken van uw uitgaven voor rente, belastingen, afschrijvingen en amortisatie van uw EBITDA, en je hebt een netto-inkomen:

bedrijfsopbrengsten Rente, Belastingen, Afschrijvingen en Amortisatie Kosten = Netto Winst

Voor meer informatie op de winst-en verliesrekening (een.k.a. resultatenrekeningen), inclusief een voorbeeld van wat een winst-en verliesrekening daadwerkelijk uitziet, check out “het Lezen en Analyseren van een Winst-en Verliesrekening.”En als u wilt beginnen met het bouwen van uw eigen, download onze gratis winst-en verliesrekening sjabloon.,

kasstroomoverzicht

uw kasstroomoverzicht is net zo belangrijk als uw winst-en verliesrekening. Bedrijven draaien op contant geld—er zijn geen twee manieren om het heen. Een cash flow statement is een uitleg van hoeveel geld uw bedrijf gebracht in, hoeveel geld het uitbetaald, en wat het eindsaldo was, meestal per maand.

zonder een grondig begrip van hoeveel geld je hebt, waar je geld vandaan komt, waar het naartoe gaat, en op welk schema, zul je het moeilijk hebben om een gezond bedrijf te runnen., En zonder het kasstroomoverzicht, dat die informatie netjes uitlegt voor kredietverstrekkers en investeerders, kun je geen geld inzamelen.

Het kasstroomoverzicht helpt u het verschil te begrijpen tussen wat uw winst—en verliesrekening rapporteert als inkomen—uw winst-en wat uw werkelijke kaspositie is.

Het is mogelijk om zeer winstgevend te zijn en nog steeds niet genoeg geld te hebben om uw kosten te betalen en uw bedrijf draaiende te houden., Het is ook mogelijk om onrendabel te zijn, maar nog steeds genoeg geld bij de hand te hebben om de deuren een paar maanden open te houden en jezelf tijd te geven om dingen om te draaien—daarom is dit financieel memorandum zo belangrijk om te begrijpen.

kasmiddelen Versus transactie op transactiebasis

Er zijn twee boekhoudmethoden—de kasmiddelenmethode en de transactiemethode.,

De transactiemethode houdt in dat u tegelijkertijd uw verkoop en uitgaven in rekening brengt—als u bijvoorbeeld een grote pre-order voor een nieuw product hebt, wacht u met al uw pre-order-omzet totdat u daadwerkelijk bent begonnen met de productie en levering van het product. Matching inkomsten met de gerelateerde kosten is wat wordt aangeduid als “het matching principe,” en is de basis van transactie boekhouding.,

De cash-methode betekent dat u gewoon uw verkoop en uitgaven als ze gebeuren, zonder zorgen te maken over het matchen van de uitgaven die gerelateerd zijn aan een bepaalde verkoop of vice versa.

Als u de cash-methode gebruikt, zal uw kasstroomoverzicht niet erg verschillen van wat u ziet in uw winst-en verliesrekening. Dat lijkt misschien alsof het de dingen eenvoudiger maakt, maar ik raad het eigenlijk af.,

Ik denk dat de methode van boekhouding op transactiebasis u het beste inzicht geeft in hoe uw bedrijf werkt en dat u zou moeten overwegen om er naar over te stappen als u het nog niet gebruikt.

waarom u de boekhouding op transactiebasis zou moeten gebruiken voor cash flow

Voor het beste inzicht in hoe uw bedrijf werkt, zou u moeten overwegen over te stappen op de boekhouding op transactiebasis als u deze nog niet gebruikt.

Hier is waarom: stel dat je een zomerkamp bedrijf beheert., U kunt betaling ontvangen van een camper in Maart, enkele maanden voordat het kamp daadwerkelijk begint in Juli-met behulp van de opbouwmethode, zou u de inkomsten niet herkennen totdat u de service hebt uitgevoerd, dus zowel de inkomsten als de uitgaven voor het kamp zouden worden verantwoord in de maand Juli.

met de cash-methode zou u de inkomsten in maart hebben herkend, maar alle uitgaven in Juli, waardoor het leek alsof u winstgevend was in alle maanden voorafgaand aan het kamp, maar niet winstgevend in de maand dat het kamp daadwerkelijk plaatsvond.,

Cash accounting kan een beetje Log worden als het tijd is om te evalueren hoe winstgevend een evenement of product was, en kan het moeilijker maken om de ins en outs van uw bedrijfsvoering echt te begrijpen. Voor de beste kijk op hoe uw bedrijf werkt, accrual accounting is de manier om te gaan.

balans

uw balans is een momentopname van de financiële positie van uw bedrijf—hoe gaat het op een bepaald moment? Hoeveel geld heb je op de bank, hoeveel zijn je klanten je schuldig, en hoeveel ben je je leveranciers schuldig?,

de balans is gestandaardiseerd en bestaat uit drie soorten rekeningen:

  • activa: uw debiteuren, geld op de bank, inventaris, enz.
  • passiva: uw crediteuren, creditkaartsaldi, aflossingen van leningen, enz.
  • Equity: voor de meeste kleine bedrijven is dit alleen het eigen vermogen van de eigenaar, maar het kan ook aandelen van beleggers, ingehouden winsten, aandelenopbrengsten, enz.omvatten.,

Het wordt een balans genoemd omdat het een vergelijking is die moet worden uitgebalanceerd:

activa = passiva + eigen vermogen

het totaal van uw passiva plus uw totaal eigen vermogen is altijd gelijk aan het totaal van uw activa.

aan het einde van het boekjaar wordt uw totale winst of verlies toegevoegd aan of afgetrokken van uw ingehouden winst (een component van uw eigen vermogen). Dat maakt uw ingehouden winst van uw bedrijf cumulatieve winst en verlies sinds de oprichting van het bedrijf.,

echter, als u een eenmanszaak of een andere pass-through fiscale entiteit bent, is “ingehouden winst” niet echt van toepassing op u—uw ingehouden winst zal altijd gelijk zijn aan nul, omdat alle winsten en verliezen worden doorgegeven aan de eigenaars en niet worden omgerold of behouden zoals ze in een bedrijf zijn.

Als u meer hulp wilt bij het maken van uw balans, bekijk dan onze gratis te downloaden Balansjabloon.

verkoopvoorspelling

De verkoopvoorspelling is precies wat het klinkt: uw projecties, of voorspelling, van wat u denkt te verkopen in een bepaalde periode., Uw sales forecast is een ongelooflijk belangrijk onderdeel van uw businessplan, vooral wanneer kredietverstrekkers of investeerders betrokken zijn, en moet een voortdurend onderdeel van uw bedrijf planning proces.

uw verkoopvoorspelling moet een doorlopend onderdeel zijn van uw bedrijfsplanningsproces.

u moet een prognose maken die consistent is met het verkoopnummer dat u gebruikt in uw winst-en verliesrekening. In onze business planning software, LivePlan, vult de sales forecast de winst-en verliesrekening automatisch in.,

Er is geen one-size-fits-all soort verkoopvoorspelling—elk bedrijf zal verschillende behoeften hebben. Hoe u segmenteren en organiseren van uw voorspelling hangt af van wat voor soort bedrijf je hebt en hoe grondig u wilt uw verkoop te volgen.

over het algemeen wilt u uw verkoopvoorspelling opsplitsen in segmenten die nuttig zijn voor planning en marketingdoeleinden. Als u eigenaar bent van een restaurant, bijvoorbeeld, je zou waarschijnlijk wilt scheiden van uw prognoses voor het diner en lunch verkoop; als u eigenaar bent van een sportschool, kan het nuttig zijn om onderscheid te maken tussen de soorten lidmaatschap., Als u echt specifiek wilt krijgen, kunt u zelfs uw voorspelling opsplitsen per product, met een aparte lijn voor elk product dat u verkoopt.

samen met elk segment van de verwachte verkoop, wilt u dat segment “kosten van verkochte goederen” (COGS). Het verschil tussen uw voorspelde inkomsten en uw voorspelde radertjes is uw voorspelde brutomarge.,

bedrijfsratio ’s en Break-even Analyse

bedrijfsratio’ s

als u uw winst-en verliesrekening, uw kasstroomoverzicht en uw balans hebt, hebt u alle cijfers die u nodig hebt om de standaard bedrijfsratio ‘ s te berekenen. Deze ratio ’s zijn niet nodig om op te nemen in een business plan—vooral voor een intern plan—maar het kennen van een aantal belangrijke ratio’ s is altijd een goed idee.,

Je zou waarschijnlijk willen dat een winstratio ‘s, zoals:

  • Bruto marge
  • Return on sales
  • Rendement op activa
  • Return on investment

En je zou waarschijnlijk willen een aantal liquiditeitsratio’ s, zoals:

  • Debt-to-equity
  • Current ratio
  • werkkapitaal

Van deze, de meest voorkomende ratio ‘ s gebruikt door ondernemers en wordt door bankiers zijn waarschijnlijk de bruto marge, return on investment (ROI), en debt-to-equity.,

Break-even Analyse

uw break-even analyse is een berekening van hoeveel u moet verkopen om “break-even” te dekken, d.w.z. al uw uitgaven.

bij het bepalen van uw break-even punt, moet u de bijdragemarge van wat u verkoopt achterhalen. In het geval van een restaurant is de bijdragemarge gelijk aan de prijs van de maaltijd verminderd met eventuele bijkomende kosten. Bijvoorbeeld, de klant betaalt $ 50 voor de maaltijd. Het voedsel kost $10 en de lonen betaald om de maaltijd te bereiden en te serveren zijn $ 15. Uw bijdragemarge is $25 ($50 – $10 – $15 = $25).,

met behulp van dit model kunt u bepalen hoe hoog uw omzet moet zijn om ervoor te zorgen dat u break even. Als uw maandelijkse vaste kosten zijn $ 5.000 en je gemiddeld een 50 procent bijdragemarge (zoals in ons voorbeeld met het restaurant), je nodig hebt om de verkoop van $10.000 hebben om break even.

financiële planning is een terugkerend onderdeel van uw bedrijf

uw financiële plan kan overweldigend aanvoelen als u aan de slag gaat, maar de waarheid is dat dit gedeelte van uw businessplan absoluut essentieel is om te begrijpen.,

zelfs als u uiteindelijk uw boekhouding en regelmatige financiële analyse uitbesteedt aan een accountantskantoor, moet u—de bedrijfseigenaar—in staat zijn om deze documenten te lezen en te begrijpen en beslissingen te nemen op basis van wat u ervan leert. Met behulp van een business dashboard tool zoals LivePlan kan helpen dit proces te vereenvoudigen, zodat u niet waden door spreadsheets in te voeren en te wijzigen elk detail.,

Als u financiële overzichten maakt en presenteert die allemaal samenwerken om het verhaal van uw bedrijf te vertellen, en als u vragen kunt beantwoorden over waar uw cijfers vandaan komen, zijn uw kansen op het veiligstellen van financiering van beleggers of kredietverstrekkers veel groter.