att bygga en finansiell plan kan vara den mest skrämmande delen av att skriva din affärsplan. Det är också en av de viktigaste. Med företag som har en fullständig finansiell plan på plats mer beredda att pitch till investerare, få finansiering och uppnå långsiktig framgång.

Tack och lov behöver du inte en redovisning grad att framgångsrikt sätta en tillsammans. Allt du behöver veta är de viktigaste elementen och vad som går in i dem., Läs vidare för de sex komponenter som behöver gå in i din ekonomiska plan och framgångsrikt starta ditt företag.

vad är en finansiell plan?

en finansiell plan är helt enkelt en översikt över dina nuvarande affärsfinansieringar och prognoser för tillväxt. Tänk på alla dokument som representerar din nuvarande monetära situation som en ögonblicksbild av ditt företags hälsa och prognoserna är dina framtida förväntningar.

Varför är en ekonomisk plan viktig för ditt företag?

som sagt tidigare är den finansiella planen en ögonblicksbild av ditt företags nuvarande tillstånd., Med prognoser informerar den dina kortsiktiga och långsiktiga finansiella mål och ger dig en utgångspunkt för att utveckla en strategi.

det hjälper dig som företagsägare att ställa realistiska förväntningar på framgången för ditt företag. Du är mindre benägna att bli överraskad av din nuvarande finansiella tillstånd och mer beredd att hantera en kris eller otrolig tillväxt, helt enkelt för att du vet din ekonomi inifrån och Ut.

och förutom att hjälpa dig att bättre hantera ditt företag, gör en grundlig finansiell plan dig också mer attraktiv för investerare., Det gör dig mindre av en risk och visar att du har en fast plan och track record på plats för att växa din verksamhet.,

komponenter i en framgångsrik finansiell plan

alla affärsplaner, oavsett om du just startar ett företag eller bygger en expansionsplan för ett befintligt företag, bör innehålla följande:

  1. resultaträkning
  2. kassaflödesanalys
  3. balansräkning
  4. försäljningsprognos
  5. personalplan
  6. affärskvoter och break-even analys

Även om du är i början, dessa finansiella rapporter kan fortfarande fungera för dig.

den goda nyheten är att de inte behöver vara svåra att skapa eller svåra att förstå., Med bara några utbildade gissningar om hur mycket du kan sälja och vad dina utgifter kommer att vara, kommer du att vara på god väg att skapa en komplett ekonomisk plan.

resultaträkning

detta är en finansiell rapport som går med några olika namn—resultaträkning, resultaträkning, proforma resultaträkning, P&L (kort för ”vinst och förlust”)— och är i huvudsak en förklaring av hur din verksamhet gjorde en vinst (eller ådragit sig en förlust) under en viss tidsperiod.,

det är en tabell som listar alla dina intäktsströmmar och alla dina utgifter—vanligtvis över en tremånadersperiod-och listar längst ner det totala beloppet av nettovinst eller förlust.

det finns olika format för resultaträkningar, beroende på vilken typ av verksamhet du befinner dig i och strukturen i ditt företag (ideell verksamhet, LLC, C-Corp, etc.).,

en typisk resultaträkning bör innehålla:

  • dina intäkter (även kallade försäljning)
  • din ”kostnad för försäljning” eller ”kostnad för sålda varor” (Kuggar)—tänk på att vissa typer av företag, till exempel ett tjänsteföretag, kanske inte har Kuggar
  • din bruttomarginal, som är dina intäkter mindre dina Kuggar

dessa tre komponenter (intäkter, kuggar och bruttomarginal) är de ryggraden i din affärsmodell—dvs hur du tjänar pengar.,

Du kommer också att lista dina driftskostnader, vilka är de kostnader som är förknippade med att driva ditt företag som inte är direkt förknippade med att göra en försäljning. De är de fasta kostnaderna som inte varierar beroende på styrkan eller svagheten i dina intäkter i en viss månad—tänk hyra, verktyg och försäkring.,

hur man hittar rörelseresultat

för att hitta rörelseresultatet med p&l – redogörelsen tar du bruttomarginalen minus dina rörelsekostnader:

bruttomarginal-rörelsekostnader = Rörelseresultat

beroende på hur du klassificerar en del av dina rörelsekostnader

kostnader, ditt rörelseresultat kommer vanligtvis att motsvara ditt ”resultat före ränta, skatter, avskrivningar och avskrivningar” (EBITDA)., Det här är i grunden hur mycket pengar du gjorde i vinst innan du tar hänsyn till dina bokförings-och skatteskyldigheter. Det kan också kallas din ” vinst före ränta och skatter,” bruttovinst och ”bidrag till overhead”—många namn, men de hänvisar alla till samma nummer.

hur man hittar nettoresultat

din så kallade ”bottom line”-officiellt, din nettoinkomst, som finns i slutet (eller, nedersta raden) av din resultaträkning—är din EBITDA mindre ”ITDA.,”Bara subtrahera dina kostnader för ränta, skatter, avskrivningar och avskrivningar från din EBITDA, och du har din nettoresultat:

Rörelseresultat – ränta, skatter, avskrivningar och Amorteringskostnader = nettoresultat

för vidare läsning på resultaträkningar (aka, resultaträkningar), inklusive ett exempel på vad en vinst och förlust (a.k.a. uttalande ser faktiskt ut, kolla in ”hur man läser och analyserar en resultaträkning.”Och om du vill börja bygga din egen, ladda ner vår gratis resultaträkning Mall.,

kassaflödesanalys

kassaflödesanalysen är lika viktig som din resultaträkning. Företag kör på kontanter – det finns inga två sätt runt det. En kassaflödesanalys är en förklaring av hur mycket pengar ditt företag tog in, hur mycket pengar det betalade ut, och vad dess slutliga kontantsaldo var, vanligtvis per månad.

utan en grundlig förståelse för hur mycket pengar du har, var dina pengar kommer ifrån, var det går och på vilket schema kommer du att ha svårt att driva ett hälsosamt företag., Och utan kassaflödesanalysen, som lägger ut informationen snyggt för långivare och investerare, kommer du inte att kunna samla in pengar.

kassaflödesanalysen hjälper dig att förstå skillnaden mellan vad din resultaträkning rapporterar som resultat—din vinst—och vad din faktiska kontantposition är.

det är möjligt att vara extremt lönsam och fortfarande inte har tillräckligt med pengar för att betala dina utgifter och hålla ditt företag flytande., Det är också möjligt att vara olönsam men fortfarande har tillräckligt med pengar till hands för att hålla dörrarna öppna i flera månader och köpa dig tid att vända saker runt—det är därför denna bokslut är så viktigt att förstå.

kontanter kontra periodiserad redovisning

det finns två metoder för redovisning—kontantmetoden och periodiseringsmetoden.,

periodiseringsmetoden innebär att du konto för din försäljning och kostnader samtidigt—om du fick en stor förbeställning för en ny produkt, till exempel, Du skulle vänta med att redogöra för alla dina förbeställning försäljningsintäkter tills du faktiskt hade börjat tillverka och leverera produkten. Matchande intäkter med relaterade kostnader är vad som kallas ”matchningsprincipen” och är grunden för periodiserad redovisning.,

kontantmetoden innebär att du bara står för din försäljning och kostnader när de händer, utan att oroa dig för att matcha upp de kostnader som är relaterade till en viss försäljning eller vice versa.

om du använder kontantmetoden kommer kassaflödesanalysen inte att skilja sig mycket från vad du ser i resultaträkningen. Det kan verka som om det gör det enklare, men jag avråder det faktiskt.,

Jag tror att periodiseringsmetoden för redovisning ger dig den bästa känslan av hur ditt företag fungerar och att du bör överväga att byta till det om du inte använder det redan.

varför du bör använda periodiserad redovisning för kassaflöde

För bästa känsla av hur ditt företag fungerar, bör du överväga att byta till periodiserad redovisning om du inte använder den redan.

här är varför: låt oss säga att du driver en sommarläger verksamhet., Du kan få betalning från en husbil i Mars, flera månader innan lägret faktiskt börjar i Juli—med hjälp av periodiseringsmetoden skulle du inte känna igen intäkterna förrän du har utfört tjänsten, så både intäkterna och kostnaderna för lägret skulle redovisas i juli månad.

med kontantmetoden skulle du ha redovisat intäkterna tillbaka i mars, men alla kostnader i juli, vilket skulle ha gjort att det såg ut som om du var lönsam under alla månader som ledde fram till lägret, men olönsam under den månad som lägret faktiskt ägde rum.,

kontant redovisning kan få lite otymplig när det är dags att utvärdera hur lönsam en händelse eller produkt var, och kan göra det svårare att verkligen förstå ins och outs av din verksamhet. För bästa titt på hur ditt företag fungerar är periodiserad redovisning vägen att gå.

balansräkning

din balansräkning är en ögonblicksbild av ditt företags finansiella ställning—vid ett visst tillfälle, hur mår du? Hur mycket pengar har du i banken, hur mycket är dina kunder skyldiga dig och hur mycket är du skyldig dina leverantörer?,

balansräkningen är standardiserad och består av tre typer av konton:

  • tillgångar: dina kundfordringar, pengar i banken, lager etc.
  • skulder: dina leverantörsskulder, kreditkort saldon, lån återbetalningar, etc.
  • eget kapital: för de flesta små företag är detta bara ägarens eget kapital, men det kan inkludera investerares aktier, balanserade intäkter, aktieintäkter etc.,

det kallas en balansräkning eftersom det är en ekvation som måste balansera ut:

Tillgångar = Skulder + Eget kapital

summan av dina skulder plus ditt totala eget kapital motsvarar alltid summan av dina tillgångar.

i slutet av räkenskapsåret lägger din totala vinst eller förlust till eller subtraherar från ditt balanserade resultat (en del av ditt eget kapital). Det gör ditt balanserade resultat ditt företags kumulativa vinst och förlust sedan företagets start.,

men om du är en enskild innehavare eller annan genomgående skatteenhet gäller ”balanserade intäkter” inte riktigt för dig-dina balanserade intäkter kommer alltid att vara lika med noll, eftersom alla vinster och förluster överförs till ägarna och inte rullas över eller behålls som de är i ett företag.

om du vill ha mer hjälp med att skapa din balansräkning, kolla in vår gratis nedladdningsbara Balansräkningsmall.

försäljningsprognos

försäljningsprognosen är precis vad det låter som: dina prognoser, eller prognos, av vad du tror att du kommer att sälja under en viss period., Din försäljning prognos är en otroligt viktig del av din affärsplan, särskilt när långivare eller investerare är inblandade, och bör vara en pågående del av din affärsplaneringsprocessen.

din försäljningsprognos bör vara en pågående del av din affärsplaneringsprocess.

Du bör skapa en prognos som överensstämmer med det försäljningsnummer du använder i resultaträkningen. I själva verket, i vår affärsplanering programvara, LivePlan, försäljningsprognosen auto-fyller resultaträkningen.,

det finns inte en one-size-fits-all typ av försäljning prognos—varje företag kommer att ha olika behov. Hur du segmenterar och organiserar din prognos beror på vilken typ av verksamhet du har och hur noggrant du vill spåra din försäljning.

generellt vill du dela upp din försäljningsprognos i segment som är till hjälp för dig för planering och marknadsföring. Om du äger en restaurang, till exempel, skulle du förmodligen vill skilja dina prognoser för middag och lunch försäljning; om du äger ett gym, kan det vara bra att skilja mellan medlemstyper., Om du vill bli riktigt specifik kan du till och med bryta din prognos ner efter produkt, med en separat rad för varje produkt du säljer.

tillsammans med varje segment av prognostiserad försäljning vill du inkludera segmentets ”kostnad för sålda varor” (Kuggar). Skillnaden mellan dina prognostiserade intäkter och dina prognostiserade kuggar är din prognostiserade bruttomarginal.,

business ratios and break-even analysis

business ratios

om du har din resultaträkning, din kassaflödesanalys och din balansräkning, har du alla nummer du behöver för att beräkna standard business ratios. Dessa förhållanden är inte nödvändiga för att inkludera i en affärsplan-särskilt för en intern plan-men att veta några nyckeltal är alltid en bra idé.,

du skulle förmodligen vilja ha några lönsamhetsförhållanden, som:

  • bruttomarginal
  • avkastning på försäljning
  • avkastning på tillgångar
  • avkastning på investeringar

och du skulle förmodligen vilja ha några likviditetsförhållanden, till exempel:

  • skuld-till-eget kapital
  • nuvarande förhållande
  • rörelsekapital

av dessa är de vanligaste förhållandena som används av företagare och begärs av bankirer förmodligen bruttomarginal, avkastning på investeringar (ROI) och skuld till eget kapital.,

break-even analys

din break-even analys är en beräkning av hur mycket du kommer att behöva sälja för att ”break-even” dvs täcka alla dina utgifter.

När du bestämmer din break-even-punkt måste du räkna ut bidragsmarginalen för vad du säljer. När det gäller en restaurang kommer bidragsmarginalen att vara priset på måltiden minus eventuella tillhörande kostnader. Till exempel betalar kunden $ 50 för måltiden. Matkostnaderna är $ 10 och lönerna betalas för att förbereda och servera måltiden är $ 15. Din bidragsmarginal är $25 ($50 – $10 – $15 = $25).,

med den här modellen kan du bestämma hur hög dina försäljningsintäkter måste vara för att du ska kunna bryta jämnt. Om dina månatliga fasta kostnader är $ 5,000 och du genomsnitt en 50 procent bidragsmarginal (som i vårt exempel med restaurangen), måste du ha försäljning på $10,000 för att bryta jämnt.

finansiell planering är en återkommande del av ditt företag

din ekonomiska plan kan kännas överväldigande när du kommer igång, men sanningen är att det här avsnittet av din affärsplan är absolut nödvändigt att förstå.,

även om du hamnar outsourcing din bokföring och regelbunden finansiell analys till ett bokföringsföretag, bör du—företagsägaren—kunna läsa och förstå dessa dokument och fatta beslut baserat på vad du lär dig av dem. Med hjälp av en business instrumentpanel verktyg som LivePlan kan bidra till att förenkla denna process, så att du inte vada genom kalkylblad för att mata in och ändra varenda detalj.,

om du skapar och presenterar finansiella rapporter som alla arbetar tillsammans för att berätta historien om ditt företag, och om du kan svara på frågor om var dina nummer kommer ifrån, dina chanser att säkra finansiering från investerare eller långivare är mycket högre.