Gli elementi chiave del piano finanziario

Costruire un piano finanziario può essere la parte più intimidatoria di scrivere il vostro business plan. È anche uno dei più vitali. Con le aziende che hanno un piano finanziario completo in atto più preparati a passo per gli investitori, ricevere finanziamenti, e raggiungere il successo a lungo termine.

Per fortuna non è necessario un grado di contabilità per mettere insieme con successo uno. Tutto quello che dovete sapere è gli elementi chiave e ciò che va in loro., Continua a leggere per i sei componenti che devono entrare nel tuo piano finanziario e lanciare con successo la tua attività.

Che cos’è un piano finanziario?

Un piano finanziario è semplicemente una panoramica dei tuoi attuali dati finanziari aziendali e delle proiezioni per la crescita. Pensa a qualsiasi documento che rappresenti la tua attuale situazione monetaria come un’istantanea della salute della tua attività e le proiezioni sono le tue aspettative future.

Perché un piano finanziario è importante per il tuo business?

Come detto prima, il piano finanziario è un’istantanea dello stato attuale della tua attività., Con le proiezioni, informa i tuoi obiettivi finanziari a breve e lungo termine e ti dà un punto di partenza per lo sviluppo di una strategia.

Ti aiuta, come imprenditore, impostare aspettative realistiche per quanto riguarda il successo del vostro business. È meno probabile che tu sia sorpreso dal tuo attuale stato finanziario e più preparato a gestire una crisi o una crescita incredibile, semplicemente perché conosci i tuoi dati finanziari dentro e fuori.

E oltre ad aiutarti a gestire meglio la tua attività, un piano finanziario completo ti rende anche più attraente per gli investitori., Ti fa meno di un rischio e dimostra che si dispone di un piano di impresa e track record in atto per far crescere il vostro business.,

Componenti di un piano finanziario di successo

Tutti i piani di business, se si sta appena iniziando un business o la costruzione di un piano di espansione di un’impresa già esistente, dovrebbe includere i seguenti:

1. conto economico
2. rendiconto dei flussi di Cassa
3. Bilancio
4. previsioni di Vendita
5. piano Personale
6. indici di Business e analisi di break-even

Anche se sei all’inizio fasi, il presente bilancio può ancora funzionare per voi.

La buona notizia è che non devono essere difficili da creare o difficili da capire., Con solo poche ipotesi istruite su quanto si potrebbe vendere e quali saranno le vostre spese, sarete sulla buona strada per la creazione di un piano finanziario completo.

conto economico

Questo è un bilancio che va da pochi nomi diversi—conto economico, conto economico, conto economico pro forma, P&L (abbreviazione di “profitti e perdite”)— ed è essenzialmente una spiegazione di come il vostro business ha realizzato un profitto (o subito una perdita) per un certo periodo di tempo.,

È una tabella che elenca tutti i flussi di entrate e tutte le spese, in genere su un periodo di tre mesi, ed elenca in fondo l’importo totale dell’utile o della perdita netta.

Esistono diversi formati per le dichiarazioni di profitto e perdita, a seconda del tipo di attività in cui ti trovi e della struttura della tua attività (senza scopo di lucro, LLC, C-Corp, ecc.).,

Un tipico conto economico deve comprendere:

• il Tuo fatturato (chiamato anche di vendita)
• il Tuo “costo del venduto” o “costo del venduto” (COGS)—tenere a mente, alcuni tipi di società, come un’azienda di servizi, non può avere DENTI
• Il margine lordo, quale è il vostro reddito, meno DENTI

Queste tre componenti (entrate, INGRANAGGI, e il margine lordo) sono la spina dorsale del vostro modello di business—cioè, come si fanno i soldi.,

Potrai anche elencare le spese operative, che sono le spese associate con l’esecuzione del vostro business che non sono direttamente associati con la realizzazione di una vendita. Sono le spese fisse che non fluttuano a seconda della forza o della debolezza delle tue entrate in un dato mese—pensa a affitto, utilità e assicurazione.,

Come trovare il reddito operativo

Per trovare il tuo reddito operativo con P&L istruzione avrete il margine lordo, meno spese di funzionamento:

Margine Lordo – Costi Operativi = Reddito Operativo

a Seconda di come classificare alcune delle vostre spese, il reddito operativo sarà generalmente equivalente al “utile prima di interessi, imposte, ammortamenti e ammortamento” (EBITDA)., Questo è fondamentalmente, quanti soldi hai fatto in profitto prima di prendere in considerazione i tuoi obblighi contabili e fiscali. Può anche essere chiamato il tuo “profitto prima di interessi e tasse”, profitto lordo e”contributo al sovraccarico ” —molti nomi, ma tutti si riferiscono allo stesso numero.

Come trovare l’utile netto

Il tuo cosiddetto “bottom line”-ufficialmente, il tuo utile netto, che si trova alla fine (o, bottom line) del tuo conto economico—è il tuo EBITDA meno il “ITDA.,” Basta sottrarre le spese per interessi, imposte, ammortamenti e ammortamento dal tuo EBITDA e utile netto:

i Proventi Operativi – di Interessi, Imposte, Svalutazioni e Ammortamenti = Reddito Netto

Per ulteriori informazioni sulle dichiarazioni profitti e perdite (un.k.un., le dichiarazioni dei redditi), di cui un esempio di ciò che un conto profitti e perdite in realtà sembra, check-out “Come Leggere e Analizzare una Dichiarazione dei Redditi.”E se vuoi iniziare a costruire il tuo, scarica il nostro modello di conto economico gratuito.,

Rendiconto finanziario

Il tuo rendiconto finanziario è importante quanto il tuo conto economico. Le aziende funzionano in contanti-non ci sono due modi per aggirarlo. Un rendiconto finanziario è una spiegazione di quanto denaro il vostro business ha portato in, quanto denaro ha pagato, e ciò che il suo saldo di cassa finale era, in genere al mese.

Senza una comprensione approfondita di quanti soldi hai, da dove proviene il tuo denaro, dove sta andando e su quale programma, avrai difficoltà a gestire un business sano., E senza il rendiconto finanziario, che stabilisce che le informazioni fuori ordinatamente per i creditori e gli investitori, non si sta andando ad essere in grado di raccogliere fondi.

Il rendiconto finanziario ti aiuta a capire la differenza tra ciò che il tuo conto profitti e perdite riporta come reddito—il tuo profitto—e qual è la tua posizione di cassa effettiva.

E ‘ possibile essere estremamente redditizio e ancora non hanno abbastanza soldi per pagare le spese e mantenere il vostro business a galla., È anche possibile essere non redditizi ma avere ancora abbastanza denaro a portata di mano per tenere le porte aperte per diversi mesi e guadagnare tempo per cambiare le cose—ecco perché questa dichiarazione finanziaria è così importante da capire.

Cash versus accounting

Esistono due metodi di contabilità: il metodo di cassa e il metodo di competenza.,

Il metodo di accumulo significa che si tiene conto delle vendite e delle spese allo stesso tempo—se hai un grande preordine per un nuovo prodotto, ad esempio, aspetteresti di tenere conto di tutte le entrate delle vendite del preordine fino a quando non inizierai effettivamente la produzione e la consegna del prodotto. La corrispondenza delle entrate con le relative spese è ciò che viene definito “il principio di corrispondenza” ed è la base della contabilità per competenza.,

Il metodo di cassa significa che basta tenere conto per le vendite e le spese come accadono, senza preoccuparsi di corrispondenza le spese che sono legati a una particolare vendita o viceversa.

Se usi il metodo cash, il tuo rendiconto finanziario non sarà molto diverso da quello che vedi nel tuo conto economico. Potrebbe sembrare che renda le cose più semplici, ma in realtà lo sconsiglio.,

Penso che il metodo di contabilità per competenza ti dia il miglior senso di come funziona la tua azienda e che dovresti considerare di passare ad esso se non lo stai già utilizzando.

Perché dovresti utilizzare la contabilità per competenza per il flusso di cassa

Per capire al meglio come funziona la tua azienda, dovresti considerare di passare alla contabilità per competenza se non lo stai già utilizzando.

Ecco perché: Diciamo che si opera un business campo estivo., Potresti ricevere il pagamento da un camper a marzo, diversi mesi prima che il campo inizi effettivamente a luglio-utilizzando il metodo di competenza, non riconosceresti le entrate fino a quando non avrai eseguito il servizio, quindi sia le entrate che le spese per il campo saranno contabilizzate nel mese di luglio.

Con il metodo cash, avresti riconosciuto le entrate a marzo, ma tutte le spese a luglio, il che avrebbe fatto sembrare che fossi redditizio in tutti i mesi precedenti al campo, ma non redditizio durante il mese in cui il campo si è effettivamente svolto.,

La contabilità in contanti può diventare un po ‘ ingombrante quando arriva il momento di valutare quanto sia redditizio un evento o un prodotto e può rendere più difficile capire davvero i dettagli delle operazioni aziendali. Per il miglior sguardo a come funziona il vostro business, contabilità per competenza è la strada da percorrere.

Bilancio

Il tuo bilancio è un’istantanea della posizione finanziaria della tua azienda—in un particolare momento nel tempo, come stai? Quanti soldi hai in banca, quanto i tuoi clienti ti devono e quanto devi ai tuoi venditori?,

Il bilancio è standardizzato e si compone di tre tipi di conti:

• Attività: i tuoi crediti, denaro in banca, inventario, ecc.
• Passività: I tuoi conti da pagare, i saldi delle carte di credito,i rimborsi dei prestiti, ecc.
• Equità: Per la maggior parte delle piccole imprese, questo è solo il patrimonio netto del proprietario, ma potrebbe includere azioni degli investitori, utili non distribuiti, proventi azionari, ecc.,

Si chiama bilancio perché è un’equazione che deve essere bilanciata:

Attività = Passività + Patrimonio netto

Il totale delle passività più il patrimonio netto totale è sempre uguale al totale delle attività.

Alla fine dell’esercizio contabile, l’utile o la perdita totale si aggiunge o sottrae dagli utili non distribuiti (una componente del patrimonio netto). Ciò rende i tuoi utili non distribuiti il profitto e la perdita cumulativi della tua attività sin dall’inizio dell’attività.,

Tuttavia, se sei un unico proprietario o un’altra entità fiscale pass-through, gli “utili portati a nuovo” non si applicano realmente a te: i tuoi utili portati a nuovo saranno sempre pari a zero, poiché tutti i profitti e le perdite vengono passati ai proprietari e non rotolati o trattenuti come se fossero in una società.

Se desideri più aiuto per creare il tuo bilancio, consulta il nostro modello di bilancio scaricabile gratuitamente.

Previsioni di vendita

La previsione di vendita è esattamente quello che sembra: le vostre proiezioni, o previsione, di ciò che si pensa di vendere in un dato periodo., Le previsioni di vendita è una parte incredibilmente importante del vostro business plan, soprattutto quando i creditori o gli investitori sono coinvolti, e dovrebbe essere una parte in corso del vostro processo di pianificazione aziendale.

La tua previsione di vendita dovrebbe essere una parte continua del tuo processo di pianificazione aziendale.

È necessario creare una previsione coerente con il numero di vendite utilizzato nel conto economico. Infatti, nel nostro software di pianificazione aziendale, LivePlan, la previsione di vendita riempie automaticamente il conto economico.,

Non esiste una previsione di vendita adatta a tutti i tipi: ogni azienda avrà esigenze diverse. Il modo in cui segmenti e organizzi le tue previsioni dipende dal tipo di attività che hai e da quanto accuratamente desideri monitorare le tue vendite.

In generale, ti consigliamo di suddividere le previsioni di vendita in segmenti che sono utili per scopi di pianificazione e marketing. Se possiedi un ristorante, ad esempio, probabilmente vorrai separare le tue previsioni per le vendite di cena e pranzo; se possiedi una palestra, potrebbe essere utile distinguere tra i tipi di abbonamento., Se si desidera ottenere veramente specifico, si potrebbe anche rompere la vostra previsione giù per prodotto, con una linea separata per ogni prodotto che vendi.

Insieme a ciascun segmento di vendite previste, ti consigliamo di includere il “costo delle merci vendute” (INGRANAGGI) di quel segmento. La differenza tra le entrate previste e gli INGRANAGGI previsti è il margine lordo previsto.,

Rapporti commerciali e analisi di pareggio

Rapporti commerciali

Se hai il tuo conto economico, il tuo rendiconto finanziario e il tuo bilancio, hai tutti i numeri necessari per calcolare i rapporti commerciali standard. Questi rapporti non sono necessari per includere in un business plan-soprattutto per un piano interno-ma conoscere alcuni rapporti chiave è sempre una buona idea.,

Si sarebbe probabilmente desidera che alcuni indici di redditività, come:

• margine Lordo
• Return on sales
• Ritorno sul capitale
• Ritorno sull’investimento

E si sarebbe probabilmente desidera che alcuni indici di liquidità, come ad esempio:

• Debt-to-equity
• rapporto di Corrente
• il capitale di funzionamento

Di questi, il più comune dei coefficienti utilizzati dai proprietari di affari di richiesta da parte di banchieri sono probabilmente margine lordo, ritorno sugli investimenti (ROI), ed il debito in capitale.,

Analisi di pareggio

La tua analisi di pareggio è un calcolo di quanto dovrai vendere per “pareggio”, cioè coprire tutte le tue spese.

Nel determinare il tuo punto di pareggio, dovrai capire il margine di contribuzione di ciò che stai vendendo. Nel caso di un ristorante, il margine di contribuzione sarà il prezzo del pasto meno eventuali costi associati. Ad esempio, il cliente paga 5 50 per il pasto. I costi del cibo sono $10 e gli stipendi pagati per preparare e servire il pasto sono $15. Il tuo margine di contribuzione è $25 ($50 – $10 – $15 = $25).,

Utilizzando questo modello è possibile determinare quanto in alto le entrate di vendita deve essere in ordine per voi di rompere anche. Se i costi fissi mensili sono $5.000 e si media un margine di contributo del 50 per cento (come nel nostro esempio con il ristorante), è necessario avere vendite di $10.000 al fine di rompere anche.

Pianificazione finanziaria è una parte ricorrente del vostro business

Il vostro piano finanziario potrebbe sentire schiacciante quando si inizia, ma la verità è che questa sezione del vostro business plan è assolutamente essenziale per capire.,

Anche se si finisce per outsourcing la vostra contabilità e analisi finanziaria regolare ad una società di contabilità, voi—l’imprenditore—dovrebbe essere in grado di leggere e capire questi documenti e prendere decisioni in base a ciò che si impara da loro. Utilizzando uno strumento di business dashboard come LivePlan può aiutare a semplificare questo processo, in modo da non guadare attraverso fogli di calcolo per inserire e modificare ogni singolo dettaglio.,

Se crei e presenti bilanci che lavorano tutti insieme per raccontare la storia della tua attività e se puoi rispondere a domande su dove provengono i tuoi numeri, le tue possibilità di ottenere finanziamenti da investitori o istituti di credito sono molto più alte.