Che cosa è un datore di lavoro 401 (k) partita?
A 401(k) è un conto pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro e con vantaggi fiscali. I datori di lavoro possono sia ospitare contributi dei dipendenti e dare contributi a questi conti. I programmi di corrispondenza del datore di lavoro consentono ai datori di lavoro di apportare contributi al piano di un dipendente in base a fattori quali lo stipendio del dipendente e i contributi del dipendente.,
Molti datori di lavoro corrispondono a una parte dei contributi del dipendente fino a un certo importo in dollari o percentuale, e questo è un potente incentivo per le piccole aziende che vogliono attrarre e trattenere buoni dipendenti. Tuttavia, i contributi corrispondenti del datore di lavoro sono facoltativi e a discrezione di un datore di lavoro. Detto questo, la maggior parte dei datori di lavoro forniscono un certo tipo di partita (86% partita, secondo il Piano Sponsor Council of America). La corrispondenza media del datore di lavoro è 4.7% dello stipendio di un dipendente.,
Una volta che i datori di lavoro stabiliscono le regole per un programma di partite, i dipendenti hanno linee guida su quando e come possono accedere al piano. Queste partite fanno parte del pacchetto di compensazione totale di un dipendente, insieme all’accesso a un programma di account 401(k) e ad altri vantaggi. È consigliabile che i dipendenti dovrebbero prendere in considerazione il piano di contributo di un potenziale datore di lavoro al momento di valutare un’offerta di lavoro. Infatti, 88% dei lavoratori dice un 401 (k) è un must-have quando sono alla ricerca di un nuovo lavoro.,
Ad esempio, un lavoro con uno stipendio di $100.000 e un datore di lavoro 401(k) partita fino al 5% dello stipendio del dipendente — $5.000 — è più vantaggioso di un lavoro con uno stipendio di $102.000 e nessun datore di lavoro 401(k) opzione partita. Non solo si riceve una compensazione più totale, ma si ha anche un ulteriore incentivo a investire nel vostro 401(k), che è un ottimo strumento per la pianificazione della pensione e attingere al potere di interesse composto.
Come funziona la corrispondenza del datore di lavoro?,
Datore di lavoro 401(k) programmi partita di solito incorporano due cifre nel calcolo di un contributo totale possibile partita: una percentuale del proprio contributo del dipendente e una percentuale dello stipendio del dipendente. I datori di lavoro potrebbero corrispondere al 25%, 50% o anche al 100% del contributo di un dipendente fino a una determinata percentuale dello stipendio del dipendente.
Alcune aziende possono corrispondere contributi dollaro per dollaro, mentre altri corrispondono a una percentuale minore. Altri datori di lavoro possono impostare un tappo duro dollaro-based invece di limitare contributi partita ad una percentuale dello stipendio totale del dipendente., I contributi totali del datore di lavoro non possono superare il 25% dello stipendio o della retribuzione annuale dei dipendenti ammissibili.
Non importa quale sia il programma di partite della tua azienda, è importante strategizzare. Gli esperti di pensionamento incoraggiano regolarmente i dipendenti a contribuire abbastanza per raggiungere il massimo contributo possibile del datore di lavoro, o almeno quanto possono contribuire comodamente. Ciò garantisce che i dipendenti non lascino i soldi” sul tavolo”, soprattutto perché fa parte del loro compenso totale.,
Contributi corrispondenti: quanto e quando
Quando possibile, è una strategia intelligente contribuire abbastanza al tuo account 401 (k) per “massimizzare” il tuo contributo del datore di lavoro. Ciò significa che potrebbe essere necessario tempo i vostri contributi con attenzione. Proprio come i datori di lavoro possono impostare le proprie linee guida a livello di contributo – a condizione che siano conformi ai requisiti del Employee Retirement Income Security Act (ERISA) – i datori di lavoro possono anche decidere quando in un dato anno contribuiscono al tuo 401(k). Tuttavia, ogni azienda può operare in modo diverso., Un datore di lavoro può effettuare rinvii regolari o contribuire in base ai contributi di un dipendente per busta paga, fino al limite massimo.
Ci sono letteralmente centinaia di formule di corrispondenza là fuori, in modo da contattare il vostro 401(k) amministratore piano per quanto riguarda le regole e le specifiche della formula di corrispondenza utilizzata dal datore di lavoro.
La formula di corrispondenza più comune tra i possessori di Vanguard plan (un campione che rappresenta 5 milioni di persone!) era 0 0.50 per dollaro sul primo 6% della paga. La seconda formula più popolare per i contributi di corrispondenza del datore di lavoro è $1.00 per dollaro sul primo 3% di paga e $0.,50 sul prossimo 2% della paga.
Qui ci sono i più comuni datore di lavoro corrispondenti formule:
| Tipo di Corrispondenza | Formula di Esempio | Percentuale di Piani di Utilizzo di Questo Tipo |
|---|---|---|
| Singolo tier formula | $0.50 per ogni dollaro sui primi 6% della retribuzione | 71% |
| Multi-tier formula | $1.00 per ogni dollaro nei primi 3% della retribuzione; $0.,50 per dollaro, il prossimo 2% della retribuzione | 21% |
| Dollaro cap | Singolo o multi-tier formula con $2.000 massima | 6% |
| Altri | Variabile formula, sulla base di età, la durata dell’incarico o veicoli simili | 2% |
Fonte: Vanguard
i datori di lavoro corrispondono a contributi da subito? La maggior parte lo fa. Tuttavia, alcuni datori di lavoro richiedono di lavorare un periodo minimo di tempo prima di iniziare a corrispondere il vostro contributo., Nel 2020, il 22% dei piani Vanguard richiedeva un anno di servizio per la corrispondenza dei contributi.
Mentre puoi contribuire fino all’importo massimo specificato dall’IRS, puoi contribuire di meno. Per ottenere il massimo dal tuo piano di pensionamento sul posto di lavoro, imposta il contributo minimo al tuo piano per raggiungere il contributo massimo di corrispondenza del tuo datore di lavoro.,
calcoliamo che partita potrebbe sembrare, supponendo che si dispone di uno stipendio annuale di $50.000:
| Datore di lavoro Tipo di Corrispondenza | Esempio | il Tuo Contributo Annuale | il Tuo Datore di lavoro il Contributo Annuale | Contributo Complessivo Annuale |
|---|---|---|---|---|
| Single-tier formula | $0.50 per ogni dollaro sui primi 6% della retribuzione | $3,000 | $1,500 | $4,500 |
| Multi-tier formula | $1.,00 per ogni dollaro nei primi 3% della retribuzione; $0.50 per ogni dollaro sul prossimo al 2% dello stipendio | $2,500 | $2,000 | $4,500 |
Fonte: Vanguard
impostare il proprio contributo annuale per il soffitto del vostro datore di lavoro del contributo versato, come indicato nel nostro esempio, il contributo annuale diventa 50% al 80% maggiore rispetto a quando si aveva solo il vostro contributo individuale.
In 2018, il contributo medio dei dipendenti per massimizzare la corrispondenza del datore di lavoro era 7.4% della loro paga annuale, secondo i dati di Vanguard., Le regole del piano detteranno la percentuale di contributo effettivo per massimizzare la corrispondenza datore di lavoro in modo da contattare l’amministratore del piano per maggiori dettagli.
Employer matching contribution formulas
I datori di lavoro hanno molte opzioni quando scelgono le loro formule match contribution. Quattro delle formule più comuni sono:
- I datori di lavoro corrispondono ai contributi dei dipendenti dollaro per dollaro fino a un importo in dollari per dipendente.
- I datori di lavoro corrispondono ai contributi dei dipendenti a una determinata percentuale di ciascun dollaro contribuito dai dipendenti fino a un determinato importo in dollari per dipendente.,
- I datori di lavoro corrispondono ai contributi dei dipendenti dollaro per dollaro fino a una percentuale dello stipendio del dipendente.
- I datori di lavoro corrispondono ai contributi dei dipendenti a una determinata percentuale di ciascun dollaro dei dipendenti fino a una percentuale dello stipendio del dipendente.
Limiti di contribuzione
L’Internal Revenue Service (IRS) limita la quantità di denaro che gli individui possono aver contribuito a 401(k)s nel loro nome ogni anno solare. Per 2020, l’account 401(k) di un individuo può ricevere solo fino a $57,000 o 100% dello stipendio dell’individuo durante l’anno, a seconda di quale importo è inferiore., Questo importo include:
- I contributi ante imposte di un dipendente (limitati a $19.500, o $26.000 per i dipendenti di età superiore a 50 anni, nel 2020 e nel 2021).
- Contributi al netto delle imposte di un dipendente.
- Tutti i contributi basati sul datore di lavoro.
Questo limite annuale di $57.000 si applica alle persone che detengono più posti di lavoro o cambiano lavoro durante l’anno.
401(k) programmi di maturazione
Un altro elemento in molti programmi di corrispondenza del datore di lavoro 401(k) è un programma di maturazione., Gli orari di maturazione stabiliscono la quantità di contributi di un datore di lavoro che possiedi a seconda della durata del lavoro. Ad esempio, i datori di lavoro possono impostare un programma di maturazione del 25% di proprietà dopo un anno, del 50% di proprietà dopo due anni, del 75% di proprietà dopo tre anni e del 100% di proprietà dopo quattro anni. Se il vostro lavoro termina prima del quarto anno, si perde la differenza. Tuttavia, tale decadenza si applica solo ai contributi del datore di lavoro; si mantiene la piena proprietà di tutti i contributi apportati al proprio 401 (k).,
Esistono tre tipi generali di pianificazioni di maturazione:
- Nessun periodo di maturazione, quindi mantieni immediatamente il 100% di proprietà.
- Una “scogliera” di maturazione, in cui si mantiene la proprietà dello 0% fino a quando il periodo di lavoro raggiunge un periodo di tempo stabilito (ad esempio, attendere cinque anni per ottenere il 100% della proprietà).
- La maturazione graduata ti garantisce gradualmente la proprietà sui contributi corrispondenti per un periodo di tempo (ad esempio, ottieni il 20% della proprietà ogni anno fino a ottenere il 100% di proprietà al quinto anno).,
Se si dovesse separarsi con il vostro datore di lavoro, si può prendere solo i contributi del datore di lavoro che hanno pienamente acquisito. I contributi del datore di lavoro che non sono stati conferiti tornano al datore di lavoro.
Pagamenti di temporizzazione per il massimo effetto
Molti datori di lavoro corrispondono il loro programma di contribuzione ai programmi di contribuzione dei loro dipendenti. In altre parole, qualsiasi periodo di paga durante il quale si effettua un contributo fiscale differita, il vostro datore di lavoro fa, troppo., Tuttavia, ogni datore di lavoro è leggermente diverso e il gestore del piano nella tua azienda può aiutare tutti a ottimizzare i loro piani di contributo per massimizzare il programma di corrispondenza del datore di lavoro.
Cosa succede se ho un Roth 401 (k)?
I conti Roth 401(k), come Roth IRAs, accettano contributi post-fiscali o contributi su cui paghi le imposte sul reddito ora ma non devi pagare al momento del ritiro. Tuttavia, molti datori di lavoro metteranno i loro contributi in un conto separato al lordo delle imposte, o “tradizionale”, 401 (k). Controlla i dettagli del tuo piano per ulteriori informazioni.,
Il datore di lavoro medio 401(k) partita è ad un massimo storico-Vedere come il tuo confronta
Molti professionisti di pensionamento raccomandano che gli individui mettere almeno il 15% del loro reddito annuo in conti pensionistici. I contributi alle partite dei datori di lavoro hanno raggiunto la media più alta di tutti i tempi di 4.7% in 2019, e questo può essere un potente incentivo per i dipendenti. I datori di lavoro che vogliono incoraggiare la ritenzione dei dipendenti e una buona pianificazione finanziaria tra i loro dipendenti possono utilizzare i programmi di corrispondenza per aiutare i loro dipendenti a risparmiare e attirare prospettive di talento per la loro azienda.,
Se vuoi saperne di più sul tuo 401(k), siamo qui per aiutarti. Contatta oggi stesso il nostro team di Human Interest per conoscere i nostri strumenti di gestione flessibili e come aiutare i tuoi dipendenti a risparmiare per la pensione.
Se vuoi che la tua azienda inizi a offrire un programma di partite 401(k), puoi anche leggere la Guida dei nostri dipendenti per chiedere al tuo manager o capo un 401(k) per la tua azienda. Se si vuole incoraggiarli a offrire un piano di risparmio di pensione, questo articolo può dare una solida base per richiedere una rivalutazione di una politica di contributo di corrispondenza., Dopo tutto, migliore è il piano di pensionamento sul posto di lavoro, più è utile come strumento di reclutamento.