qu’est-ce qu’une correspondance employeur 401 (k)?
A 401(k) est un compte de retraite à avantages fiscaux parrainé par l’employeur. Les employeurs peuvent à la fois accueillir les cotisations des employés et verser des contributions à ces comptes. Les programmes de jumelage des employeurs permettent aux employeurs de verser des cotisations au régime d’un employé en fonction de facteurs tels que le salaire et les cotisations de l’employé.,
de nombreux employeurs correspondent à une partie des propres cotisations de l’employé jusqu’à un certain montant ou pourcentage, ce qui constitue un puissant incitatif pour les petites entreprises qui souhaitent attirer et retenir de bons employés. Toutefois, l’employeur cotisations de contrepartie sont facultatives, à la discrétion de l’employeur. Cela dit, la majorité des employeurs fournissent un certain type de match (86% match, selon le Plan Sponsor Council of America). Le salaire moyen de l’employeur correspond à 4,7% du salaire d’un employé.,
Une fois que les employeurs ont établi les règles d’un programme de jumelage, les employés ont des lignes directrices sur quand et comment ils peuvent accéder au plan. Ces correspondances font partie de la rémunération totale d’un employé, ainsi que de l’accès à un programme de Compte 401(k) et à d’autres avantages. Il est conseillé aux employés de tenir compte du régime de cotisation d’un employeur potentiel lorsqu’ils évaluent une offre d’emploi. En fait, 88% des travailleurs disent un 401(k) est un must-have quand ils sont à la recherche d’un nouvel emploi.,
Par exemple, un emploi avec un salaire de 100 000 $et un jumelage 401(k) de l’employeur jusqu’à 5% du salaire de l’employé — 5 000 $ — est plus avantageux qu’un emploi avec un salaire de 102 000 $et aucune option de jumelage 401(k) de l’employeur. Non seulement vous recevez plus de rémunération totale, mais vous avez également un incitatif supplémentaire à investir dans votre 401(k), qui est un excellent outil pour la planification de la retraite et l’exploitation de la puissance de l’intérêt composé.
comment fonctionne le jumelage employeur?,
employeur 401(k) les programmes de jumelage intègrent généralement deux chiffres pour calculer une contribution de jumelage possible totale: un pourcentage de la propre contribution de l’employé et un pourcentage du salaire de l’employé. Les employeurs peuvent correspondre à 25%, 50%, voire 100% de la contribution d’un employé jusqu’à un pourcentage fixe du salaire de l’employé.
certaines entreprises peuvent égaler les contributions dollar Pour dollar, tandis que d’autres correspondent à un pourcentage plus faible. D’autres employeurs peuvent fixer un plafond en dollars au lieu de limiter les cotisations de contrepartie à un pourcentage du salaire total de l’employé., Le total des cotisations de l’employeur ne peut excéder 25% du salaire annuel ou de la rémunération des employés admissibles.
quel que soit le programme de match de votre entreprise, il est important d’élaborer une stratégie. Les experts en retraite encouragent régulièrement les employés à cotiser suffisamment pour atteindre la cotisation maximale possible de l’employeur, ou au moins autant qu’ils peuvent cotiser confortablement. Cela garantit que les employés ne laissent pas d’argent « sur la table”, d’autant plus que cela fait partie de leur rémunération totale.,
cotisations de contrepartie: combien et quand
dans la mesure du possible, il est judicieux de contribuer suffisamment à votre compte 401(k) pour « maximiser” votre cotisation employeur. Cela signifie que vous devrez peut-être chronométrer vos contributions avec soin. Tout comme les employeurs peuvent définir leurs propres lignes directrices sur le niveau de cotisation — tant qu’ils se conforment aux exigences de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) — les employeurs peuvent également décider quand, au cours d’une année donnée, ils cotisent à votre 401(k). Cependant, chaque entreprise peut fonctionner différemment., Un employeur peut effectuer des reports réguliers ou cotiser en fonction des cotisations d’un employé par chèque de paie, jusqu’à concurrence du plafond.
Il existe littéralement des centaines de formules d’appariement, alors contactez votre administrateur de régime 401(k) au sujet des règles et des détails de la formule d’appariement utilisée par votre employeur.
la formule d’appariement la plus courante chez les titulaires de régimes Vanguard (un échantillon représentant 5 millions de personnes!) était de 0,50 per par dollar sur les 6 premiers % du salaire. La deuxième formule la plus populaire pour les cotisations de contrepartie de l’employeur est de 1,00 per par dollar sur les 3 premiers% de la rémunération et de 0$.,50 sur les 2% suivants du salaire.
Voici les plus courantes de l’employeur correspondant formules:
| Type de Correspondance | Exemple de Formule | Pourcentage de Plans à l’Aide de Ce Type |
|---|---|---|
| Unique-niveau de la formule | 0,50$par dollar sur le premier 6% du salaire | 71% |
| Multi-niveaux de la formule | $à 1,00 $ par dollar sur le premier 3% du salaire; $0.,50 par dollar sur les 2% suivants de la rémunération | 21% |
| plafond en dollars | formule à un ou plusieurs niveaux avec un maximum de 2 000 | 6% |
| autre | formule Variable, basée sur l’âge, la titularisation ou des véhicules similaires | 2% |
source: Vanguard
les employeurs correspondent – ils immédiatement aux cotisations? La plupart le font. Cependant, certains employeurs exigent que vous travailliez un minimum de temps avant de commencer à faire correspondre votre cotisation., En 2020, 22% des régimes Vanguard nécessitaient un an de service pour les cotisations de contrepartie.
bien que vous puissiez contribuer jusqu’au montant maximum spécifié par L’IRS, vous pouvez contribuer moins. Pour tirer le meilleur parti de votre régime de retraite en milieu de travail, définissez la cotisation minimale à votre régime pour atteindre la cotisation de contrepartie maximale de votre employeur.,
nous allons calculer ce qu’est un match qui pourrait ressembler en supposant que vous avez un salaire annuel de 50 000$:
| Employeur Type de Correspondance | Exemple | Votre Cotisation Annuelle | Votre Employeur de la Cotisation Annuelle | Total de la Contribution Annuelle |
|---|---|---|---|---|
| palier Unique formule | 0,50$par dollar sur le premier 6% du salaire | $3,000 | $à 1500 $ | $à 4 500 $ |
| Multi-niveaux de la formule | $1.,00 Par dollar sur les 3 premiers% de salaire; 0,50 per par dollar sur les 2% suivants de salaire | 2 500 | 2 000 | 4 500 |
Source: Vanguard
en fixant votre cotisation annuelle au plafond de la cotisation de contrepartie de votre employeur, comme le montrent nos exemples, votre cotisation annuelle devient de 50% à 80% plus élevée que si vous n’aviez que votre cotisation individuelle.
en 2018, la contribution moyenne des employés pour maximiser le jumelage de l’employeur était de 7,4% de leur salaire annuel, selon les données de Vanguard., Les règles de votre régime dicteront le pourcentage de cotisation réel afin de maximiser l’appariement de votre employeur, alors contactez votre administrateur de régime pour plus de détails.
formules de cotisation de contrepartie de L’employeur
Les employeurs ont de nombreuses options lorsqu’ils choisissent leurs formules de cotisation de contrepartie. Quatre des formules les plus courantes sont les suivantes:
- Les employeurs font correspondre les cotisations des employés dollar Pour dollar jusqu’à un montant fixe par employé.
- Les employeurs font correspondre les cotisations des employés à un pourcentage fixe de chaque dollar versé par les employés jusqu’à concurrence d’un montant fixe par employé.,
- Les employeurs font correspondre les cotisations des employés dollar Pour dollar jusqu’à concurrence d’un pourcentage du salaire de l’employé.
- Les employeurs font correspondre les cotisations des employés à un pourcentage fixe de chaque dollar versé par l’employé jusqu’à concurrence d’un pourcentage du salaire de l’employé.
limites de cotisation
L’Internal Revenue Service (IRS) limite combien d’argent les individus peuvent avoir contribué à 401(k)s en leur nom chaque année civile. Pour 2020, le compte 401(k) d’un particulier ne peut recevoir jusqu’à 57 000 $ou 100% de son salaire tout au long de l’année, selon le montant le plus bas., Ce montant comprend:
- Les cotisations avant impôt d’un employé (plafonnées à 19 500$, ou 26 000 for pour les employés de plus de 50 ans, en 2020 et 2021).
- Les cotisations après impôts d’un employé.
- Tous les employeurs contributions.
ce plafond annuel de 57 000 $s’applique aux particuliers, qu’ils occupent plusieurs emplois ou changent d’emploi au cours de l’année.
401(k) horaires d’acquisition des droits
un autre élément dans de nombreux programmes de jumelage 401(k) de l’employeur est un horaire d’acquisition des droits., Les calendriers d’acquisition des droits établissent le montant des cotisations d’un employeur que vous possédez en fonction de votre durée d’emploi. Par exemple, les employeurs peuvent établir un calendrier d’acquisition des droits de propriété de 25% après un an, de 50% après deux ans, de 75% après trois ans et de 100% après quatre ans. Si votre emploi prend fin avant la quatrième année, vous perdez la différence. Cependant, cette confiscation ne s’applique qu’aux cotisations de l’employeur; vous conservez la pleine propriété de toutes les cotisations que vous versez à votre propre 401(k).,
Il existe trois types généraux de calendriers d’acquisition:
- pas de période d’acquisition, vous conservez donc la propriété à 100% immédiatement.
- une « falaise” d’acquisition, dans laquelle vous conservez 0% de la propriété jusqu’à ce que votre période d’emploi atteigne une durée établie (par exemple, attendre cinq ans pour obtenir 100% de la propriété).
- L’acquisition graduée vous confère progressivement la propriété sur les contributions appariées sur une période de temps (par exemple, gagnez 20% de la propriété chaque année jusqu’à ce que vous obteniez 100% de la propriété la cinquième année).,
Si vous deviez vous séparer de votre employeur, vous ne pouvez prendre que des cotisations patronales entièrement acquises. Les cotisations patronales qui n’ont pas été acquises reviennent à l’employeur.
calendrier des paiements pour effet maximal
de nombreux employeurs font correspondre leur barème de cotisations à celui de leurs employés. En d’autres termes, Toute période de paie au cours de laquelle vous effectuez une cotisation à imposition différée, votre employeur le fait aussi., Cependant, chaque employeur est légèrement différent, et le gestionnaire de régime de votre entreprise peut aider tout le monde à optimiser leurs plans de cotisation pour maximiser le programme de jumelage des employeurs.
que faire si j’ai un Roth 401 (k)?
les comptes Roth 401(k), comme les IRA Roth, acceptent les contributions après impôt, ou les contributions sur lesquelles vous payez des impôts sur le revenu maintenant, mais n’ont pas à payer lors du retrait. Cependant, de nombreux employeurs placeront leurs cotisations dans un compte distinct avant impôt, ou « traditionnel”, 401(k). Consultez les détails de votre plan pour plus d’informations.,
la correspondance moyenne de l’employeur 401(k) est à un niveau record-voyez comment la vôtre se compare
de nombreux professionnels de la retraite recommandent que les particuliers mettent au moins 15% de leur revenu annuel dans les comptes de retraite. Les cotisations de jumelage des employeurs ont atteint une moyenne record de 4,7% en 2019, ce qui peut être un puissant incitatif pour les employés. Les employeurs qui souhaitent encourager la rétention des employés et une bonne planification financière parmi leurs employés peuvent utiliser des programmes de jumelage pour aider leurs employés à épargner et à attirer des prospects talentueux dans leur entreprise.,
Si vous voulez en savoir plus sur votre 401(k), nous sommes là pour vous aider. Contactez notre équipe chez Human Interest dès aujourd’hui pour en savoir plus sur nos outils de gestion flexibles et sur la façon d’aider vos employés à épargner en vue de leur retraite.
Si vous souhaitez que votre entreprise commence à offrir un programme de correspondance 401(k), vous pouvez également lire notre guide des employés pour demander à votre Manager ou patron un 401(k) pour votre entreprise. Si vous voulez les encourager à offrir un régime d’épargne-retraite, cet article peut vous donner une base solide pour exiger une réévaluation d’une politique de cotisation de contrepartie., Après tout, plus le plan de retraite en milieu de travail est bon, plus il est utile comme outil de recrutement.