Ein Keogh-Plan ist eine Art Altersvorsorge für Selbständige.
Finden Sie heraus, was Keogh Pläne erfordern und wie sie sich von anderen Altersvorsorgeoptionen unterscheiden.
Was Ist ein Keogh-Plan?
Ein Keogh-plan ist ein tax-deferred retirement plan for self-employed people. Keogh-Pläne erhalten ihren Namen von dem Mann, der sie geschaffen hat, Eugene Keogh. Er gründete das Self-Employed Individuals Tax Retirement Act von 1962, auch bekannt als Keogh Act.,
Im Jahr 2001 Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen Reconciliation Act (EGTRRA) entfernt die Unterscheidung zwischen Keoghs und andere Pläne. Daher bezieht sich der Internal Revenue Code nicht mehr auf diese Pläne als Keoghs. Da es keinen Unterschied mehr zwischen Unternehmens-und anderen Plänen gibt, werden Keoghs jetzt einfach als HR-10s oder qualifizierte Pläne bezeichnet.
Keoghs kann von kleinen Unternehmen gegründet werden, die als LLCs, Einzelunternehmen oder Partnerschaften strukturiert sind., Ein Keogh ähnelt einem 401 (k), aber die jährlichen Beitragsgrenzen sind höher und die Berichtsanforderungen strenger.
Selbstständige haben auch andere Rentenoptionen, wie z. B. vereinfachte Mitarbeiterrenten (SEP-IRAs), Einzel-oder Solo-401(k)s oder Sparanreize für Mitarbeiter (EINFACHE Pläne).
- Alternativer Name: HR-10, qualifizierter Plan
Wie funktionieren Keogh-Pläne?
Als qualifizierter Plan sind Keoghs in zwei Arten verfügbar: beitragsdefinierte Pläne und leistungsorientierte Pläne.,
Beitragsdefinierte Pläne
In einem beitragsorientierten Plan definieren Sie den Beitrag, der jedes Jahr geleistet wird, und Sie können Beiträge durch Gewinnbeteiligung oder Geldkauf leisten. Mit der Gewinnbeteiligung können Sie bis zu 57,000 USD pro Jahr für 2020 und 58,000 USD für 2021 beitragen und bis zu 25% Ihres Einkommens abziehen.
Sie können die Beiträge, die Sie für Ihre Mitarbeiter oder sich selbst, wenn Sie selbstständig sind abzuziehen.
Der Betrag, den Sie zu einem Gewinnbeteiligungsplan beitragen, kann sich jedes Jahr ändern.,
Mit einem Money-Purchase-Plan bestimmen Sie zu Beginn den Prozentsatz der Gewinne, die im Keogh platziert werden sollen, bis zu 25% Ihrer Entschädigung. Dieser Beitrag ist jedoch festgelegt und kann nicht geändert werden.
Leistungsorientierte Pläne
Leistungsorientierte Pläne funktionieren wie eine traditionelle Altersvorsorge: Sie setzen sich ein Rentenziel und finanzieren es. Sie können bis zu $230,000 pro Jahr für 2020 und den gleichen Betrag für 2021 beitragen.
Beiträge zu jeder Art von Plan werden auf Vorsteuerbasis geleistet, sodass sie aus Ihrem zu versteuernden Gehalt herausgenommen werden., Sie zahlen Steuern pro Zahlungsperiode auf weniger und haben die Möglichkeit, einen Vorababzug von Ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung vorzunehmen.
Investieren in ein Keogh
Wie bei einem herkömmlichen 401(k) kann das Geld, das zu einem qualifizierten Plan für Selbstständige beigetragen wird, bis zum Ruhestand, beginnend im Alter von 59, aber spätestens im Alter von 70, steuerlich aufgeschoben investiert werden. Auszahlungen, die vor diesem Zeitpunkt getätigt wurden, werden auf Bundes-und möglicherweise Landesebene besteuert, je nachdem, wo Sie leben. Außerdem können Sie eine Strafe von 10% für vorzeitige Ausschüttungen zahlen, sofern nicht bestimmte Ausnahmen gelten.,
Das Geld in einem Keogh-Plan kann in Aktien, Anleihen, Investmentfonds und andere Investitionen investiert werden.
Vor Ende des Jahres, in dem Sie den Abzug erhalten möchten, muss ein qualifizierter Plan erstellt werden. Sie können jedoch Beiträge für das Vorjahr leisten, bevor Sie Ihre Steuererklärung bis Mitte April oder, wenn Sie eine Verlängerung einreichen, bis Mitte Oktober einreichen.
Keogh Plan vs. 401(k)
| Keogh vs., 401(k) | ||
|---|---|---|
| Keogh | 401 (k) | |
| Beiträge können jederzeit vor Einreichung von Steuern geleistet werden | Beiträge müssen bis Dezember geleistet werden.,je nach Plan | Kann bis zu $19.500 beitragen ($26.000, wenn über 50) |
| Rigorose Berichterstattung | Vereinfachte Berichterstattung | |
| Steuern auf das Ergebnis aufgeschoben, bis Ausschüttungen genommen werden | Post-tax (Roth) Beiträge erlaubt | |
| Kein Darlehen erlaubt | Kann Darlehen auf der Waage nehmen | /tr> |
| Arbeitgeberbeiträge | Arbeitgeber-und Arbeitnehmerbeiträge | |
Der Saldo enthält keine Steuer -, Investitions-oder Finanzdienstleistungen und keine Beratung., Die Informationen werden ohne Berücksichtigung der Anlageziele, der Risikotoleranz oder der finanziellen Umstände eines bestimmten Anlegers präsentiert und sind möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die bisherige Leistung ist kein Hinweis auf zukünftige Ergebnisse. Investieren beinhaltet Risiko einschließlich des möglichen Kapitalverlustes.
Key Takeaways
- Ein Keogh-plan ist eine Art der Altersvorsorge-option für selbständige.
- Keogh Pläne wurden 1962 erstellt, aber jetzt werden von der IRS als HR-10s oder qualifizierte Pläne bezeichnet.,
- Keoghs können leistungs-oder beitragsdefinierte Pläne sein.