Aber auch eine Reihe von fünf gleichen Verteilungen hat steuerliche Nachteile. Eine Rente umfasst normalerweise sowohl Gewinne als auch nicht steuerpflichtige Kapital. Leider werden Gewinne zuerst verteilt. Also, zum Beispiel, wenn die Rente $50.000 in Gewinne und $50.000 in Kapital hat, werden Sie nicht das steuerfreie Kapital erhalten, bis nachdem Sie alle Gewinne erhalten haben.
Die zweite Methode ist annuitization., Hier weist der Begünstigte den Versicherer an, den Erlös zu annuitisieren und das Geld in einen Einkommensstrom umzuwandeln — entweder für einen bestimmten Zeitraum oder ein Leben lang.
Neben dem garantierten monatlichen Einkommen ist ein weiterer Vorteil ein teilweiser Steueraufschub. Jede Zahlung umfasst sowohl steuerpflichtige Gewinne als auch nicht steuerpflichtige Prämienrückzahlungen — den Ausschlussbetrag. Annuitisierung kann eine gute Wahl sein, aber Sie geben Flexibilität auf. Sobald Sie sich eingelebt haben, gibt es keinen Geldwert mehr. Sie haben das Geld im Austausch für langfristiges Einkommen aufgegeben.,
Geben Sie die Annuität Strecke
Abgesehen von der Fünf-Jahres-Regel und Annuitisierung, die neueste Art und Weise Menschen Annuität Geld erhalten kann, ist eine nicht qualifizierte Annuität Strecke genannt. Nicht qualifiziert bedeutet, dass die Rente nicht in einer IRA oder einer anderen Art von qualifiziertem Rentenkonto gehalten wird. Es ist ein zu wenig genutztes Planungsinstrument, aber mehr Versicherungsunternehmen bieten diese Option jetzt an.
Die Stretch-Methode ist etwas komplexer, aber eine Überlegung wert. Hier erhält der Begünstigte monatliche, vierteljährliche oder jährliche Zahlungen auf der Grundlage seiner Lebenserwartung., Wenn es mehrere Begünstigte gibt, kann jeder seine eigene Methode wählen.
Da die Zahlungen verteilt sind, sind die jährlichen Einkommensteuerrechnungen kleiner. Und das zusätzliche steuerpflichtige Einkommen ist weniger wahrscheinlich, dass der Empfänger in eine höhere Steuerklasse als ein Pauschalbetrag schieben. Das Geld, das in der Rente verbleibt, wächst weiterhin steuerlich absetzbar.
Flexibilität ist ein weiteres plus. Der Begünstigte kann Zahlungen jederzeit stornieren und alles, was noch übrig ist, pauschal erhalten.
Was passiert, wenn der Begünstigte vorzeitig stirbt?, Nehmen wir zum Beispiel an, die Lebenserwartung des Begünstigten betrug 20 Jahre, aber er oder sie stirbt nach nur 10 Jahren. Ein Nachfolgeempfänger (z. B. das Enkelkind des ursprünglichen Eigentümers) kann den Restbetrag der Zahlungen erhalten. Dies ist ein einzigartiger Vorteil der Stretch-Option.
Das Endergebnis
Niemand Verteilungsmethode ist am besten für alle. Sie müssen Ihre Steuersituation und Ihre finanziellen Bedürfnisse berücksichtigen und Optionen vergleichen, bevor Sie sich entscheiden.
Nicht eheliche Begünstigte haben ein Jahr nach dem Tod des Rentenbesitzers die Möglichkeit, die Rentenverteilung einzurichten., Nur natürliche Personen (keine Trusts oder Wohltätigkeitsorganisationen) können die Stretch-Option wählen.