Wenn Sie die Einkommensteuerklassen des Bundes für das Steuerjahr 2020 und 2021 kennen, können Sie Steuerersparnisse maximieren und mehr von Ihrem hart verdienten Geld behalten. Die USA haben ein progressives Steuersystem, dh je höher Ihr steuerpflichtiges Einkommen, desto höher ist Ihr Steuersatz. Die Einkommensteuersätze steigen in Schritten, die als Steuerklassen bezeichnet werden. Es gibt sieben Klammern, die für das normale Einkommen der Steuerzahler gelten: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% und 37%.

Jedes Jahr nimmt der IRS Inflationsanpassungen vor, um die Steuerklassen zu erhöhen., Mit jedem neuen Jahr können Sie etwas mehr verdienen, bevor Sie zu einem höheren Steuersatz besteuert werden.

Das Finden der Steuerklasse, die für Sie gilt, hängt von zwei Informationen ab. Zuerst müssen Sie Ihren Anmeldestatus bestimmen: Einzelperson, verheiratete Einreichung gemeinsam, verheiratete Einreichung getrennt, und Leiter des Haushalts. Zweitens hängt es von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ab.

Dieser Artikel behandelt die Sätze für Steuererklärungen für Einkommen aus dem Jahr 2020 (für im Jahr 2021 fällige Steuererklärungen). Steuerklassen und Steuersätze für 2021 (für 2022 fällige Rücksendungen) sind ebenfalls enthalten.,

2020 Bundeseinkommensteuerklassen und-sätze

Die folgenden sieben Bundessteuersätze gelten für Steuererklärungen, die im April 2021 fällig werden.

Quelle: Internal Revenue Service

2021 Einkommensteuerklassen und Steuersätze des Bundes

Für Steuererklärungen, die im April 2022 fällig werden, gelten die folgenden Steuersätze.

Quelle: IRS

Verstehen, wie Steuerklassen funktionieren

Unser progressives Steuersystem bedeutet, dass wir unterschiedliche Steuersätze haben. Es ist wichtig zu verstehen, dass Steuerklassen „bis zu“ einem bestimmten Niveau gelten.,

Jedes Mal, wenn Sie eine Einkommensklasse aufspringen, zahlen Sie einen höheren Satz für den Teil Ihres Einkommens, der über diesem Niveau liegt — aber nur für diesen Teil. Für die meisten Menschen unterliegen Teile Ihres Einkommens verschiedenen Klammern. Daher werden verschiedene Teile oder Teile Ihres zu versteuernden Einkommens zu unterschiedlichen Prozentsätzen besteuert.

Einkommensklassen Beispiel

Wenn Sie beispielsweise ein einzelner Filer mit einem zu versteuernden Einkommen von $95,000 sind, würden Sie in die 24% – Klasse fallen. Allerdings, wenn Sie nur multipliziert .,24 von all Ihrem steuerpflichtigen Einkommen würden Sie zu viel bezahlen.

Stattdessen werden Sie zu unterschiedlichen Sätzen in verschiedenen Klammern besteuert:

  • Ein Teil Ihres Einkommens unterliegt dem niedrigsten Satz von 10%.
  • Einige davon unterliegen 12%.
  • Ein weiterer Teil wird 22% unterliegen.
  • Der Rest unterliegt 24% Steuern.

Je höher Ihr Einkommen, desto höher Ihre höchste Steuerklasse und desto höher Ihre Steuern., Die folgende Abbildung zeigt, wie Steuerklassen funktionieren:

In unserem Beispiel würde der Steuerpflichtige $16,821 in der Bundeseinkommensteuer auf ein zu versteuerndes Einkommen von $95,000 für das Steuerjahr 2021 schulden. Das klappt bis zu einer effektiven Rate von 17.7%.

Unser Beispiel enthält keine staatliche Einkommensteuer — das wäre eine separate Berechnung. Das Steuersystem jedes Staates ist unterschiedlich und die staatlichen Steuerklassen unterscheiden sich von den föderalen Steuerklassen., Darüber hinaus haben einige Staaten einen Pauschalsatz, was bedeutet, dass alle steuerpflichtigen Einkünfte auf den gleichen Prozentsatz besteuert werden-es gibt keine Klammern. Staatliche Steuer-websites.

Beachten Sie außerdem, dass das obige Beispiel keine Sozialversicherungssteuer, Medicare-Steuer oder andere Steuern oder Quellenbeträge enthält.

Grenzsatz gegen effektiven Steuersatz

Der Grenzsteuersatz bedeutet den Satz, den ein Teil — sogar ein Dollar — des Einkommens besteuert wird.

Wenn jemand fragt, “ was ist Ihr grenzsteuersatz?,“sie bedeuten normalerweise, in welcher obersten Einkommenssteuerklasse Sie sich befinden. Nehmen wir an, Ihre höchste Klammer beträgt 24%, wie in unserem Beispiel oben. Ihr Grenzsteuersatz würde 24% betragen.

In der Praxis zahlen die meisten Menschen einen durchschnittlichen Steuersatz, der niedriger ist als die oberste Steuerklasse, da er alle darunter liegenden Sätze berücksichtigt und sie mischt. Dieser Durchschnittssatz, den Sie zahlen, wird auch als „effektiver Steuersatz“ bezeichnet.“Es bedeutet, dass Sie nicht wirklich schulden 24%; in der Tat könnten Sie zahlen 17,7%, wie in unserem Beispiel.

Der durchschnittliche Einkommensteuersatz, den Amerikaner der Mittelklasse zahlen, beträgt 9.,9% und mindestens 40% der Amerikaner zahlen effektiv überhaupt keine Einkommenssteuern. Mit dem Earned Income Credit können einige Leute tatsächlich mehr zurückbekommen, als sie an die IRS gezahlt haben. Diese Leute haben einen negativen Steuersatz.

Strategien, um in eine niedrigere Steuerklasse zu gelangen

Einige Leute sind schockiert, als sie feststellen, dass sie sich in einer hohen Steuerklasse befinden und wissen möchten, wie sie diese senken können.

Um Steuerklassen zu senken, besteht eine Möglichkeit darin, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren. Sie könnten größere Beiträge zu Rentenkonten leisten, um das steuerpflichtige Einkommen und damit Ihre Steuer zu senken., Mit vielen Arten von Konten wie IRAs können Sie bis zum Steuertag (z. B. 15.

Eine weitere Strategie zur Senkung der Steuerklassen besteht darin, mehr Abzugsbeträge zu erhöhen. Steuerklassen gelten für das zu versteuernde Einkommen, nicht für das Bruttoeinkommen. Abzüge reduzieren Ihr steuerpflichtiges Einkommen, und das kann die Steuer, die Sie schulden, reduzieren und Sie sogar insgesamt in eine niedrigere Klammer bringen.

Beispiel 1: Nehmen wir an, Sie fallen in die 24% – Klammer. Sie fordern Abzüge in Höhe von 2.000 Dollar. Das könnte Ihre Steuerschuld um bis zu $480 reduzieren. (2.000 x .,24 = 480) Dies ist ein vereinfachtes Beispiel, das davon ausgeht, dass der gesamte $2,000 in die 24% – Klammer fällt.

Wenn Sie sich jedoch in der Nähe einer abgeschnittenen Steuerklasse befinden, sind die Steuerersparnisse möglicherweise etwas geringer, wie dies zeigt:

Beispiel 2: Wenn nur 800 USD Ihres zu versteuernden Einkommens in der 24 – % – Klasse liegen, würde dies bedeuten, dass sich die anderen 1.200 USD in der nächsten unteren Klasse von 22% befinden. In diesem Fall betragen Ihre Steuerersparnisse 456 USD. Sie kommen wie folgt zu dieser Nummer:

  • Berechnen Sie den Abzug des Betrags in der 24% – Klammer: 800 x.,24 = 192
  • Berechnen Sie den Betrag für die 22% – Klammer: 1200 x.22 = 264
  • Addieren Sie die Ergebnisse, um zum Betrag zu gelangen: 192 + 264 = 456

Achten Sie darauf, Abzüge von Steuergutschriften zu unterscheiden. Credits reduzieren Sie Ihre endgültige Steuerrechnung. Credits haben jedoch keinen Einfluss auf Ihre Steuerklassen des Bundes. Das heißt, Kredite können wertvoller sein, wenn es darum geht, Geld bei Steuern zu sparen. Ein Kredit reduziert Ihre endgültige Steuerrechnung dollar für dollar am Ende.,

Andere 2021-Änderungen

Wenn Sie den Standardabzug nehmen, hat der Internal Revenue Service ihn für 2021 gegenüber 2020 um zusätzliche 150 US-Dollar für Einzelpersonen, Haushaltsantragsteller und Ehepaare erhöht separat einreichen. Es geht nach oben $ 300 für Paare Einreichung gemeinsam. Dieser Abzugsbetrag reduziert das steuerpflichtige Einkommen für Steuerzahler und kann Steuerzahler effektiv in eine niedrigere Einkommensklasse bringen. Siehe mehr zum Standardabzug.,

Denken Sie schließlich daran, dass für 2020 und 2021 die persönliche Befreiung $0 beträgt und nach Verabschiedung des 2017 Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) nicht mehr gilt. Die TCJA-Steuerreform wurde entwickelt, um die Bundessteuern für Verbraucher und Unternehmen zu senken. Die TCJA ist vorübergehend und 23 Bestimmungen der für Einzelpersonen geltenden Abgabenordnung laufen derzeit am 31. Wenn sie verfallen, führt dies laut der Steuerstiftung zu höheren Einkommenssteuern für Einzelpersonen.,

Small Business Owner Strategien

Kleine Unternehmen haben oft eine bessere Gelegenheit zu finden und nutzen Sie die Abzüge auf Ihren Zeitplan C oder Unterkapitel-S-business-Ergebnis als nicht-Unternehmer. Das liegt daran, dass es viel mehr Geschäftsabzüge gibt als für persönliche Renditen.

Steuerabzüge für kleine Unternehmen verringern das steuerpflichtige Einkommen, das an die persönliche Steuererklärung „weitergegeben“ wird, wenn der Eigentümer Einzelunternehmer ist oder eine LLC oder Unterkapitel hat.,

Wenn Sie ein Do-it-Yourselfer sind, hilft Ihnen die Small Business Tax Software, Steuern und jeden Betrag, den Sie schulden, mit einem Minimum an Aufwand zu berechnen.

Vergessen Sie nicht die alternative Mindeststeuer

Wenn Sie einen höheren Verdiener sind oder eine Menge Kapitalgewinne haben, denken Sie daran, die alternative Mindeststeuer (AMT) kann Kick in und überschreiben die regulären Steuern Berechnung. Stellen Sie sich AMT als „Boden“ vor, der bezahlt werden muss, unabhängig davon, wie viele Abzüge der Steuerzahler hat.

Das AMT hat zwei Sätze (26% und 28%) gegenüber den sieben gewöhnlichen Einkommensteuerklassen., Sie können jedoch je nach Anmelde-Status eine Ausnahme gegen AMT geltend machen.

Für das Steuerjahr 2020 (Rücksendungen im Jahr 2021) beträgt der Betrag der AMT-Befreiung:

Für das Steuerjahr 2021 (Rücksendungen im Jahr 2022) beträgt der Betrag der AMT-Befreiung:

  • Für Einzelfiler beträgt er 73.600 USD. Aber sobald AMT steuerpflichtiges Einkommen übersteigt $523,600 die Befreiung beginnt auslaufen.
  • Für verheiratete Paare, die gemeinsam die Befreiung einreichen, beträgt die Befreiung 114.600 USD — und beginnt bei 1.047.200 USD auslaufen zu lassen.

Beachten Sie, wie sich unser System auf Ehepaare auswirkt., Der Steuersatz für gemeinsame Filer ist vorteilhafter als für Paare, die getrennt einreichen. Auf andere Weise können sich Paare jedoch schlechter verhalten als eine Einzelperson – eine Bedingung, die als Heiratsstrafe bezeichnet wird. Schließlich sollten Sie nicht Kopf des Haushaltsstatus zu verwirren, die für Menschen wie Brüder oder Kinder, die mehr als die Hälfte der Unterstützung für andere im Haus zur Verfügung stellen.