Wenn es um Rentenkonten geht, erhalten 401(k) – Pläne die meiste Aufmerksamkeit, aber wenn Sie in einer Schule, einem Krankenhaus, einer Bibliothek, einer Forschungseinrichtung, einer Kirche oder einer anderen Organisation arbeiten, die gemäß IRS-Abschnitt 501(c) (3) qualifiziert ist, kennen Sie wahrscheinlich 403(b) – Pläne. A 403 (b), manchmal auch als Tax-Sheltered Annuity Plan (TSA) bezeichnet, ist ein Ruhestandsplan für Mitarbeiter öffentlicher Schulen und bestimmter gemeinnütziger Organisationen.,
Beitragsgrenzen
Der Höchstbetrag, den Sie aus Ihrem Gehalt für die Steuerjahre 2020 und 2021 zu einem 403(b) – Plan beitragen können, beträgt 19.500 USD. Wenn Sie 50 oder älter sind, erhöht sich dieses Limit auf 26,000 USD in den Jahren 2020 und 2021. Zusätzlich zu den Arbeitnehmerbeitragslimits kann a 403(b) mehr Geld hinzugefügt werden, wenn Ihr Arbeitgeber anbietet, Beiträge abzugleichen. Bei Plänen, die ein Arbeitgebermatch vorsehen, beträgt das Gesamtbeitragslimit 57,000 USD im Jahr 2020 und 58,000 USD im Jahr 2021.,
Wenn Sie in Ihrem letzten Arbeitsjahr weniger als das Beitragslimit verdient haben, können Sie nur den Betrag Ihres Einkommens beitragen.
Vorteile eines Beitrags zu einem 403(b)
Der Hauptvorteil von 403 (b)-Plänen besteht darin, dass Beiträge durch Stundung des Vorsteuergehalts geleistet werden, sodass Sie den Vorteil erhalten, dass Ihr Geld steuerfrei wächst und Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr gesenkt wird., Diese Pläne wurden früher hauptsächlich in Rentenverträge investiert, mit einem separaten Konto für feste oder variable verzinsliche Anlagen. Jetzt, die Mehrheit der 403(b) Pläne bieten Investmentfonds Anlagemöglichkeiten innerhalb Depotkonten. Während einige 403 (b) – Pläne noch Renteninvestitionen anbieten, ist die Verwendung diversifizierter Investment-Lineups von Investmentfonds der Struktur traditioneller 401(k) – Pläne sehr ähnlich.,
Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, das eine 403(b) anbietet, können Sie Ihre Altersvorsorge stärken, indem Sie die Dollar-Cost-Mittelwertbildung nutzen, bei der Anleger regelmäßig Beiträge zu ihren Anlage-oder Rentenkonten leisten, um die Auswirkungen der Marktvolatilität auszugleichen. Dies ist besonders hilfreich für neue oder Hands-off-Investoren, weil es die Notwendigkeit und den Drang beseitigt, den Markt Zeit und irrationale Investitionsentscheidungen zu treffen.,
Designiertes Roth-Konto
Mit dem Programm Designated Roth Account (DRA) können Organisationen 403(b) Planbeiträge als Roth-Beiträge festlegen. Beiträge werden mit After-Tax-Dollar gemacht, so gibt es keine laufenden Jahr Steuerabzug. Allerdings wachsen die Einnahmen steuerfrei, und Sie können Ihr Geld ohne Strafen abheben, solange Sie mindestens 59 1/2 Jahre alt sind, und es ist fünf Jahre her, seit Ihrem ersten Roth 403(b) Beitrag.,
Die jährlichen Beitragsgrenzen für a Roth 403(b) für die Steuerjahre 2020 und 2021 betragen 19.500 USD für Personen unter 50 Jahren und 26.000 USD für Personen ab 50 Jahren. Wenn Ihr Plan eine Roth 403(b)-Option bietet, können Sie im selben Jahr zu einem traditionellen 403(b) vor Steuern und einem Roth 403(b) vor Steuern beitragen, solange der kombinierte Beitragsbetrag das jährliche Limit nicht überschreitet. Sie haben Anspruch auf einen Rollover zu einer Roth IRA im Ruhestand, um die erforderlichen Mindestausschüttungen zu vermeiden, aber im Gegensatz zu einer Roth IRA gibt es keine Einkommensbeschränkungen.,
Unterschiede zwischen 403(b) und 401(k) Plänen
401(k) und 403 (b) Plänen sind heutzutage ähnlicher als unterschiedlich, aber das war nicht immer der Fall. Das Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act von 2001 beseitigte frühere Unterschiede zwischen diesen beiden verschiedenen Arten von Ruhestandsplänen. Eine besondere Wahl—die sogenannte 15-Jahres—Regel-gilt jedoch weiterhin für 403 (b) – Pläne, wenn der Arbeitgeber dies zulässt., Diese spezielle lebenslange Aufholprämie ermöglicht es Mitarbeitern mit 15 oder mehr Dienstjahren desselben Arbeitgebers, zusätzliche 3.000 US-Dollar beizutragen.
Nach den geltenden Regeln darf diese Nachholbestimmung 3.000 USD pro Jahr nicht überschreiten, bis zu einem lebenslangen Maximum von 15.000 USD. Wenn sowohl das Alter 50 als auch die 15-Jahres-Nachholbestimmungen verfügbar sind, werden alle Beiträge, die das Jahreslimit von 19,500 USD für 2021 und 2020 überschreiten, zunächst nach der 15-Jahresregel angewendet, gefolgt vom Alter 50 Aufholen.,