Un plan Keogh es un tipo de plan de jubilación para los trabajadores por cuenta propia.
Averigüe qué requieren los planes Keogh y en qué se diferencian de otras opciones de planes de jubilación.
¿Qué Es un Plan Keogh?
Un plan Keogh es un plan de jubilación con impuestos diferidos diseñado para personas que trabajan por cuenta propia. Los planes Keogh reciben su nombre del hombre que los creó, Eugene Keogh. Estableció la Ley de retiro de impuestos para personas que trabajan por cuenta propia de 1962, también conocida como la Ley Keogh.,
en 2001, la Ley de reconciliación del crecimiento económico y la desgravación fiscal (EGTRRA) eliminó la distinción entre los Keoghs y otros planes. Por lo tanto, el código de Impuestos Internos ya no se refiere a estos planes como Keoghs. Dado que ya no hay una distinción entre planes corporativos y otros, los Keoghs ahora se conocen simplemente como HR-10 o planes calificados.
Los Keoghs pueden ser establecidos por pequeñas empresas que están estructuradas como sociedades de responsabilidad limitada (LLC), empresas unipersonales o sociedades., Un Keogh es similar a un 401(k), pero los límites de contribución anual son más altos y los requisitos de información más estrictos.
Las personas que trabajan por cuenta propia también tienen otras opciones de jubilación, como pensiones simplificadas para empleados (SEP-IRA), planes individuales o individuales 401(k), o planes de igualación de incentivos de ahorro para empleados (planes simples).
- Nombre alternativo: HR-10, plan calificado
¿cómo funcionan los planes Keogh?
como plan calificado, los Keoghs están disponibles en dos tipos: planes de contribuciones definidas y planes de beneficios definidos.,
planes de contribución definida
en un plan de contribución definida, usted define la contribución que se hará cada año, y puede hacer contribuciones a través de la participación en los beneficios o la compra de dinero. Con la participación en las ganancias, puede contribuir hasta 5 57,000 al año para 2020 y 5 58,000 para 2021, y puede deducir hasta el 25% de sus ingresos.
Usted puede deducir las aportaciones realizadas por sus empleados, o si usted trabaja por cuenta propia.
la cantidad que elija contribuir a un plan de participación en las ganancias puede cambiar cada año.,
con un plan de compra de dinero, usted determina desde el principio el porcentaje de ganancias que se colocará en el Keogh, hasta el 25% de su compensación. Pero esa contribución es fija y no se puede cambiar.
planes de beneficios definidos
los planes de beneficios definidos funcionan como un plan de pensiones tradicional: usted establece un objetivo de pensión para usted y lo financia. Puede contribuir hasta 2 230,000 al año para 2020 y la misma cantidad para 2021.
las Contribuciones a cada tipo de plan se realizan sobre una base antes de impuestos, por lo que son sacados de su sueldo imponible., Pagará impuestos cada período de pago en less y tendrá la opción de tomar una deducción por adelantado en su declaración anual de impuestos sobre la renta.
invertir en un Keogh
Al igual que con un 401(k) tradicional, el dinero aportado a un plan calificado para los trabajadores por cuenta propia se puede invertir con impuestos diferidos hasta la jubilación, comenzando a los 59 años 1/2 pero no más tarde de los 70 años. Los retiros realizados antes de ese tiempo se gravan a nivel federal y posiblemente estatal, dependiendo de dónde viva. Además, puede pagar una multa del 10% por distribuciones anticipadas a menos que se apliquen ciertas excepciones.,
El dinero en un plan Keogh puede ser invertido en acciones, bonos, fondos mutuos y otras inversiones.
Un plan calificado debe ser establecida antes de fin de año en la que desea recibir la deducción. Pero puede hacer contribuciones para el año anterior antes de presentar su declaración de impuestos a mediados de abril o, si presenta una extensión, A mediados de octubre.
Plan Keogh vs 401(k)
| Keogh vs, 401(k) | ||
|---|---|---|
| Keogh | 401(k) | |
| las Contribuciones pueden hacerse en cualquier momento antes de la presentación de impuestos | las Contribuciones deben ser realizadas por el Dec.,dependiendo del plan | puede contribuir hasta 1 19,500 (2 26,000 si es mayor de 50 años) |
| informes rigurosos | informes simplificados | |
| impuestos diferidos sobre las ganancias hasta que se tomen las distribuciones | contribuciones después de impuestos (Roth) permitidas | |
| no se permite préstamo | puede solicitar en el saldo | |
| contribuciones del empleador | contribuciones del empleador y del empleado | |
el saldo no proporciona servicios ni asesoramiento fiscal, de inversión o financiero., La información se presenta sin tener en cuenta los objetivos de inversión, la tolerancia al riesgo o las circunstancias financieras de cualquier inversor específico y podría no ser adecuada para todos los inversores. El rendimiento pasado no es indicativo de resultados futuros. Invertir implica un riesgo que incluye la posible pérdida de capital.
Key Takeaways
- Un plan Keogh es una especie de opción de ahorro para la jubilación para los trabajadores por cuenta propia.
- Los planes Keogh fueron creados en 1962, pero ahora son referidos por el IRS como HR-10S o planes calificados.,
- Los Keoghs pueden ser planes de beneficios definidos o de contribuciones definidas.