Quando se trata de contas de aposentadoria, planos 401(k) tendem a ter mais atenção, mas se você trabalhar em uma escola, hospital, biblioteca, centro de pesquisa, igreja ou outra organização qualificado no âmbito do IRS com a Seção 501(c)(3), você provavelmente sabe sobre 403(b) planos. A 403 (b) é um plano de aposentadoria para funcionários de escolas públicas e certas organizações sem fins lucrativos.,
limites de Contribuição
O montante máximo que pode contribuir para um plano de 403(b) a partir do seu salário para os exercícios fiscais de 2020 e 2021 é de US $19.500. Se você tiver 50 anos ou mais, este limite aumenta para US $26.000 em 2020 e 2021. Além dos limites de contribuição dos empregados, mais dinheiro pode ser adicionado a um 403(b) Se o seu empregador se oferece para igualar as contribuições. Para os planos que fornecem um jogo empregador, o limite total de contribuição é de US $57.000 em 2020 e US $58.000 em 2021., se ganhou menos do que o limite de cotização no seu último ano de trabalho, está limitado a contribuir com o montante do seu salário.
Benefícios de Contribuir para um 403(b)
O principal benefício de 403(b) planos é que as contribuições são feitas por meio de impostos, salários diferimentos, de modo a obter o benefício de seu dinheiro crescer livre de impostos, bem como uma diminuição do seu rendimento tributável para o exercício., Estes planos costumavam ser investidos principalmente em contratos de anuidade, com uma conta separada para investimentos de taxa fixa ou variável de retorno. Agora, a maioria dos planos 403(b) oferecem opções de investimento de fundos mutualistas em contas privativas de fundos. Enquanto cerca de 403(b) planos ainda oferecem investimentos de anuidade, a utilização de linhas de investimento diversificadas de fundos de investimento é muito semelhante à estrutura dos planos tradicionais 401 (k).,
Se você trabalha para uma empresa que oferece uma 403(b), você pode ajudar a fortalecer suas economias de aposentadoria, aproveitando a média de custo-dólar, que é quando os investidores fazem contribuições periódicas para suas contas de investimento ou aposentadoria para compensar o impacto da volatilidade do mercado. Isto é especialmente útil para os investidores novos ou de mão-de-obra porque elimina a necessidade e a urgência de cronometrar o mercado e tomar decisões de investimento irracionais.,
Designated Roth Account
the designated Roth account(DRA) program allows organizations to designate 403 (B) plan contributions as Roth contributions. As contribuições são feitas com dólares depois de impostos, por isso não há dedução fiscal do ano corrente. No entanto, os ganhos crescem livre de impostos, e você pode retirar o seu dinheiro sem quaisquer penalidades, desde que você é pelo menos 59 anos e meio de idade, e tem sido cinco anos desde a sua primeira contribuição Roth 403(B).,
os limites de contribuição anuais para uma Roth 403(B) para os anos fiscais de 2020 e 2021 são $19.500 para aqueles com menos de 50 anos e $26.000 para aqueles com 50 anos ou mais. Se o seu plano oferecer uma opção Roth 403 (b), você pode contribuir para um tradicional, antes de impostos 403(B) e um Roth 403(B) no mesmo ano, desde que o montante da contribuição combinada não exceda o limite anual. Você é elegível para um rollover para um Roth IRA na aposentadoria para evitar a necessidade de distribuição mínima, mas ao contrário de um Roth IRA, não há restrições de renda.,
as diferenças entre os planos 403(b) e 401(k)
401(k) e 403(b) são mais semelhantes do que os diferentes hoje em dia, mas nem sempre foi o caso. A Lei de reconciliação do crescimento económico e das reduções fiscais de 2001 eliminou diferenças anteriores entre estes dois tipos diferentes de planos de reforma. No entanto, uma eleição especial-referida como a regra de 15 anos-ainda está em vigor para 403(B) planos, se o empregador o permitir., Esta provisão especial de tempo de vida permite que os empregados com 15 ou mais anos de serviço com o mesmo empregador para contribuir com um adicional de US $3.000.de acordo com as regras actuais, esta provisão não pode exceder 3.000 dólares por ano, até um máximo de 15.000 dólares ao longo da vida. Se estiverem disponíveis tanto os 50 anos de idade como os 15 anos de provisões, quaisquer contribuições que excedam o limite anual de US $19.500 para 2021 e 2020 serão primeiramente aplicadas usando a regra de 15 anos, seguido pela idade 50 de recuperação.,