als het gaat om estate planning, is het van cruciaal belang dat al uw activa en begunstigden genoteerd en up-to-date zijn. Echter, omdat deze planning kan relatief rommelig soms, wat je wilt kan niet altijd gebeuren. Bijvoorbeeld, wat gebeurt er als uw begunstigden eerder dan u?

hoewel deze situatie zeldzaam kan zijn, is er al een proces voor wat er met uw assets gebeurt., Het heet per stirpes, en het kan ervoor zorgen dat uw geld of eigendom zal worden doorgegeven aan levende erfgenamen als uw begunstigden sterven voordat u dat doet.

Het is cruciaal om de details van per stirpes te begrijpen en hoe het uw estate planning kan beïnvloeden. Dit is wat je moet weten.

Per stirpes gedefinieerd

De oorsprong van de term is Latijn, wat ruwweg vertaald wordt naar “door wortel” of “door tak.”Het is de bedoeling dat geld en activa worden doorgegeven aan familieleden binnen dezelfde tak van een begunstigde.

leer meer over de veranderingen veroorzaakt door de SECURE Act., Ontdek wat de nieuwe regelgeving heeft gedaan om 6 “wormgaten” voor estate planning te openen in onze downloadbare PDF.

bijvoorbeeld, laten we zeggen dat u uw dochter als begunstigde noemt in uw Testament of IRA. Als ze kinderen heeft en eerder sterft dan jij, krijgen ze alle voordelen. Echtgenoten kunnen niet worden beschouwd voor per stirpes benamingen, dus als de echtgenoot van uw dochter op dat moment nog in leven was, zou hij of zij niets ontvangen.

met een standaard per stirpes aanduiding kunnen fondsen of activa over meerdere generaties worden verdeeld., Dus, als je veel kinderen en kleinkinderen hebt, en een van je kinderen sterft voor je, zou zijn of haar deel doorgeven aan de volgende generatie.

stel dat je twee kinderen hebt, een zoon en een dochter. Beiden hebben ook twee kinderen. Je dochter sterft eerder dan jij, dus geld gaat zowel naar haar kinderen als naar je zoon. In dit geval, met een standaard distributie per stirpes, zou de helft naar je zoon gaan, en een kwart van het geld zou naar de kleinkinderen van je dochters kant gaan.,

wanneer u een per stirpes-distributie configureert, kunt u aangeven of bepaalde assets binnen een specifieke generatie blijven. Met ons zelfde voorbeeld, als je besluit dat geld alleen naar levende erfgenamen gaat, worden de kinderen van je dochter niet in aanmerking genomen, zelfs als ze voor jou sterft. In plaats daarvan zou het geld dat in tweeën zou worden gedeeld, naar je resterende kind gaan, met je kleinkinderen die niets ontvangen.

zoals u kunt zien, kan per stirpes snel ingewikkeld worden, en het kan niet de beste situatie creëren onder de overgebleven erfgenamen., Idealiter hebt u een plan voor alle mogelijke omstandigheden om ervoor te zorgen dat uw activa worden verdeeld volgens uw wensen.

Per Stirpes T.O. V. per hoofd van de bevolking

in ons voorbeeld werd het geld ongelijk verdeeld over de verschillende generaties. Bij een verdeling per hoofd van de bevolking heeft iedereen op de lijst echter recht op een gelijk aandeel. Met een standaard aanduiding per hoofd van de bevolking blijft geld automatisch binnen elke generatie. Dus in dit geval gaat al het geld naar uw Zoon omdat hij de enige overgebleven erfgenaam is.,

U kunt echter een verdeling per hoofd van de bevolking over zowel directe erfgenamen als eventuele kleinkinderen specificeren. In dit geval hebben alle individuen recht op een gelijk aandeel. Aan de hand van ons voorbeeld, zou uw zoon een derde van het geld krijgen, met beide kinderen van uw dochter krijgen ook een derde.

wanneer is per Stirpes van toepassing?

voor het grootste deel wordt deze benaming gebruikt bij het opstellen van een levende wil of een testament., Aangezien uw financiën en vermogen zullen worden verdeeld onder de genoemde begunstigden, de per stirpes en per capita regels van toepassing.

zoals we al zeiden, als je zelf niets specificeert, zullen de regels meestal automatisch in werking treden. De meeste staten gaan uit van een per stirpes aanduiding, zelfs als er niets in het testament wordt vermeld.

andere plaatsen waar deze regel van toepassing zou kunnen zijn:

  • Trusts
  • individuele pensioenrekeningen (iras)
  • levensverzekeringen

in principe kan elke rekening die kan worden doorgegeven aan een erfgenaam een per stirpes aanwijzing vereisen, voor het geval dat., Anders kan uw geld worden verdeeld volgens de wetten van uw staat, die al dan niet ideaal zijn.

waarom Estate Planning zo cruciaal is

omdat uitkeringen per stirpes en per capita ingewikkeld kunnen worden wanneer er meerdere kinderen en kleinkinderen bij betrokken zijn, is het cruciaal om de implicaties van deze regels te begrijpen. Als geld bijvoorbeeld gelijkmatig over beide generaties wordt verdeeld, kan dat wrijving binnen het gezin veroorzaken.,

niet alleen kunnen nalatenschappen worden verminderd vanwege extra begunstigden, maar sommige individuen kunnen het niet eens zijn met de splitsing of denken dat het oneerlijk is. Gebruikmakend van ons voorbeeld, als uw Zoon gelooft dat hij al uw bezittingen krijgt omdat uw dochter stierf, kan hij boos zijn als zijn aandeel de helft of een derde is, afhankelijk van de benaming die u hebt bepaald.

leer meer over het” domino-effect ” veroorzaakt door wijzigingen in belastingen, trusts, gifting limieten en meer. Ontdek wat de nieuwe regelgeving heeft gedaan om 6 “wormgaten” voor estate planning te openen in onze downloadbare PDF.,

om sommige van deze problemen te helpen verlichten, zijn hier enkele tips over estate planning en hoe per stirpes effectief te gebruiken.

praat met uw begunstigden

in veel gevallen houden individuen er niet van om te bespreken wat er zal gebeuren na hun dood. Het is echter van cruciaal belang om vooraf met uw begunstigden te praten, zodat zij uw wensen begrijpen. Anders kunnen ze veronderstellingen maken over wie wat ontvangt, wat kan leiden tot misverstanden en gekwetste gevoelens.,

een ander voordeel van praten met begunstigden is dat je input van hen kunt krijgen over wat ze verwachten of welke activa voor hen het meest waardevol zijn. Als u wilt zorgen voor een vlotte verdeling van de financiën en onroerend goed, inzicht in de wensen van uw begunstigden kan helpen.

bijvoorbeeld, een van uw kinderen kan de voorkeur geven aan geld, terwijl een ander uw woning wil erven. Als dat het geval is, hoeft u zich geen zorgen te maken over financiële uitkeringen, omdat uw geld slechts naar één persoon gaat., In dat geval zou een per stirpes distributie alleen binnen die familie doorgeven, in plaats van het geld te verdelen tussen broers en zussen van dezelfde generatie.

Update uw Accounts regelmatig

idealiter zult u niet langer leven dan uw begunstigden, maar als dat gebeurt, is het cruciaal om uw testament, IRA of vertrouwen dienovereenkomstig bij te werken. In sommige gevallen wilt u misschien fondsen doorgeven aan kleinkinderen, of wilt u ze liever binnen dezelfde generatie houden.,

Als u meerdere kinderen met kleinkinderen hebt, dan kunt u per stirpes en per capita regels maken voor verschillende situaties. Hier zijn een paar voorbeelden om u te helpen begrijpen wat er gedaan kan worden.

stel dat je twee kinderen hebt, Marcus en Lisa. Marcus heeft een kind, Joe, terwijl Lisa twee kinderen heeft: Janet en Kim.

als Lisa als eerste sterft met een standaard per stirpes-aanduiding, zal Marcus de helft van de fondsen ontvangen, waarbij elk een kwart naar Janet en Kim gaat., Als Marcus eerst sterft, gaat de helft van het geld naar Lisa, en de andere helft naar Joe.

in het geval dat Marcus als eerste overlijdt, lijkt het misschien niet eerlijk dat zijn kind evenveel krijgt als Lisa. Om dit probleem te verlichten, kunt u besluiten om alle fondsen binnen dezelfde generatie te houden. In dit geval Krijgen Marcus of Lisa 100 procent van het geld als de ander sterft.

een alternatieve oplossing zou kunnen zijn om Joe als begunstigde te benoemen als Marcus eerst sterft, zodat je kunt bepalen hoeveel naar Joe gaat en hoeveel naar Lisa gaat., Omdat Marcus niet langer een begunstigde is, geldt de per stirpes regel niet meer voor hem. In dit geval, als Lisa sterft, alleen haar kinderen worden overwogen aangezien Joe nu de nieuwe begunstigde is.

Controleer al uw Accounts zorgvuldig

hoewel de meeste individuen snel hun testamenten bijwerken wanneer een erfgenaam overlijdt, kunnen ze levensverzekeringen en IRAs over het hoofd zien. Het is cruciaal om een lijst met accounts te hebben waar een per stirpes of per capita regel van toepassing kan zijn, zodat je ze niet vergeet als en wanneer de tijd daar is.,

u moet ook goed letten op rekeningen waarbij uw echtgenoot wordt genoemd als de primaire begunstigde. Als uw echtgenoot kinderen buiten uw huwelijk heeft, wilt u misschien geen geld aan hen doorgeven, of wilt u fondsen anders verdelen dan wat de staat zal bepalen.

controleer ook of een ex nog steeds op een account staat. Dat kan conflicten veroorzaken binnen het gezin, met name onder kinderen en huidige echtgenoten. Als uw ex kinderen heeft en voor u sterft, geld zou kunnen gaan naar hen in plaats daarvan, verdere complicerende het probleem.,

leer hoe uw echtgeno (O) T (E) en erfgenamen negatief hadden kunnen worden beïnvloed als uw vermogensregeling niet is bijgewerkt om de nieuwe wetten weer te geven. Ontdek wat de nieuwe regelgeving heeft gedaan om 6 “wormgaten” voor estate planning te openen in onze downloadbare PDF.

Contact NextGen Wealth Today

Estate planning kan relatief complex zijn, daarom heb je een professional nodig om te helpen. Bij NextGen Wealth kunnen we u zowel per stirpes als per hoofd van de bevolking noemen, zodat u op elke situatie voorbereid bent.,

als het gaat om plannen voor uw dierbaren, kunt u geen veronderstellingen maken, en u kunt niets aan het toeval overlaten. Bel ons in plaats daarvan, zodat u een uitgebreid plan kunt maken dat bij u past.