Het kennen van de federale inkomstenbelastingschijven voor het belastingjaar 2020 en 2021 kan u helpen om belastingbesparingen te maximaliseren en meer van uw zuurverdiende geld te behouden. De VS heeft een progressief belastingstelsel, wat betekent dat hoe hoger uw belastbaar inkomen, hoe hoger uw belastingtarief. De tarieven van de inkomstenbelasting stijgen in stappen die belastingschijven worden genoemd. Er zijn zeven haakjes die van toepassing zijn op het gewone inkomen van de belastingbetaler: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% en 37%.

elk jaar past de IRS de inflatie aan om de belastingschijven te verhogen., Met elk nieuw jaar kun je een beetje meer verdienen voordat je wordt belast tegen een hoger belastingtarief.

het vinden van de belastingschijf die op u van toepassing is, hangt af van twee stukjes informatie. Eerst moet u uw Aanvraag status te bepalen: individuele, getrouwd indienen gezamenlijk, getrouwd indienen afzonderlijk, en hoofd van het huishouden. Ten tweede, het hangt af van uw belastbaar inkomen.

Dit artikel heeft betrekking op tarieven voor belastingaangiften voor inkomsten uit 2020 (voor aangiften die in 2021 moeten worden gedaan). Belastingschijven en tarieven voor 2021 (voor aangiften in 2022) zijn ook inbegrepen.,

2020 federale Inkomstenbelastingschijven en-tarieven

de volgende zeven federale belastingtarieven zijn van toepassing op belastingaangiften die in April 2021 moeten worden ingediend.

bron: Internal Revenue Service

2021 federale Inkomstenbelastingschijven en tarieven

de volgende belastingtarieven zijn van toepassing op belastingaangiften die in April 2022 moeten worden ingediend.

bron: IRS

begrijpen hoe belastingschijven werken

ons progressieve belastingstelsel betekent dat we verschillende belastingtarieven hebben. Het is belangrijk om te begrijpen dat belastingschijven van toepassing zijn “tot” een bepaald niveau.,

elke keer dat u een inkomensschijf omhoog springt, betaalt u een hoger tarief op het gedeelte van uw inkomen dat boven dat niveau ligt — maar alleen op dat gedeelte. Voor de meeste mensen, delen van uw inkomsten zal worden onderworpen aan verschillende haakjes. Daarom zullen verschillende brokken of delen van uw belastbare inkomen worden belast tegen verschillende percentages.

inkomensgroepen voorbeeld

bijvoorbeeld, als u een enkele filer bent met een belastbaar inkomen van $95.000, dan valt u in de 24% – marge. Echter, als je alleen maar vermenigvuldigd .,24 met al je belastbaar inkomen zou je te veel betalen.

in plaats daarvan wordt u belast tegen verschillende tarieven tussen verschillende haakjes:

  • Een deel van uw inkomen zal worden onderworpen aan het laagste tarief van 10%.
  • een deel ervan zal onderworpen zijn aan 12%.
  • een ander gedeelte is onderworpen aan 22%.
  • het restant wordt onderworpen aan 24% belasting.

hoe hoger uw inkomen, hoe hoger uw hoogste belastingschijf en hoe hoger uw belastingen., De volgende afbeelding laat zien hoe belastingschijven werken:

in ons voorbeeld zou de belastingplichtige 16.821 dollar aan federale inkomstenbelasting verschuldigd zijn over een belastbaar inkomen van 95.000 dollar voor het belastingjaar 2021. Dat komt neer op een effectief percentage van 17,7%.

ons voorbeeld bevat geen inkomstenbelasting van de staat — dat zou een aparte berekening zijn. Het belastingstelsel van elke staat is verschillend en de belastingschijven van de staat zullen verschillen van de federale belastingschijven., Bovendien hebben sommige staten een vast tarief, wat betekent dat alle belastbare inkomsten worden belast op hetzelfde percentage – er zijn geen haakjes. Zie belastingwebsites van de staat.

houd er bovendien rekening mee dat het bovenstaande voorbeeld geen socialezekerheidsbelasting, Medicarebelasting of andere belastingen of inhoudingen omvat.

marginaal tarief Versus effectief belastingtarief

het marginale belastingtarief betekent het tarief dat een deel-zelfs één dollar-van het inkomen wordt belast.

wanneer iemand vraagt ‘Wat is uw marginale rente?,’ze bedoelen meestal wat is de top federale inkomstenbelasting bracket je in. Laten we zeggen dat je hoogste beugel 24% is, zoals in ons voorbeeld hierboven. Uw marginale belastingtarief zou 24% zijn.

in de praktijk betalen de meeste mensen een gemiddeld belastingtarief dat lager is dan de bovenste belastingschijf omdat het rekening houdt met alle tarieven eronder en deze combineert. Dit gemiddelde tarief dat u betaalt staat ook bekend als het ” effectieve belastingtarief.”Het betekent dat je eigenlijk geen 24% verschuldigd bent; in feite zou je 17,7% kunnen betalen, zoals in ons voorbeeld.

Het gemiddelde inkomstenbelastingtarief dat middenklasse Amerikanen betalen is 9.,9%, en ten minste 40% van de Amerikanen betalen effectief geen inkomstenbelasting. Met de Earned Income Credit sommige mensen kunnen eigenlijk terug te krijgen meer dan ze betaald aan de IRS. Die mensen hebben een negatief belastingtarief.

strategieën om in een lagere belastingschijf te komen

sommige mensen zijn geschokt te ontdekken dat ze in een hoge belastingschijf zitten en willen weten hoe ze deze kunnen verlagen.

om de belastingschijven te verlagen, is een manier om uw belastbaar inkomen te verlagen. Je zou grotere bijdragen aan pensioenrekeningen te maken om de belastbare inkomsten en dus uw belasting te verminderen., Met vele soorten accounts zoals IRAs kunt u bijdragen tot de belastingdag (bijvoorbeeld 15 April) en hebben het tellen.

een andere strategie om belastingschijven te verlagen is om meer aftrekbedragen op te trekken. Belastingschijven zijn van toepassing op belastbaar inkomen, niet op bruto-inkomen. Aftrekposten verminderen uw belastbaar inkomen, en dat kan de belasting die u verschuldigd bent te verminderen en zelfs zet je in een lagere bracket helemaal.

Voorbeeld 1: Laten we aannemen dat u in de 24% – haakje valt. Je claimt aftrekposten van $ 2.000. Dat kan uw belastingplicht verminderen met maximaal $ 480. (2000 x .,24 = 480) dit is een vereenvoudigd voorbeeld dat ervan uitgaat dat de volledige $2.000 in de 24% – bracket valt.

echter, als u dicht bij een belastingschijf bent afgesneden, kunnen de besparingen op belastingen iets minder zijn, zoals dit aantoont:

Voorbeeld 2: als slechts $800 van uw belastbaar inkomen in de 24% – marge ligt, zou dat betekenen dat de andere $1.200 in de volgende onderste marge van 22% ligt. In dit geval, uw besparingen op belastingen zal $456. U komt als volgt tot dit getal:

  • Bereken de aftrek op het bedrag in de marge van 24%: 800 x .,24 = 192
  • Bereken het bedrag dat van toepassing is op de 22% – marge: 1200 x .22 = 264
  • voeg de resultaten toe om bij het bedrag te komen: 192 + 264 = 456

Maak een onderscheid tussen aftrek en belastingkrediet. Credits verminderen uw definitieve belastingrekening. Credits hebben echter geen invloed op uw federale belastingschijven. Dat gezegd hebbende, credits kunnen waardevoller zijn als het gaat om het besparen van geld op belastingen. Een krediet vermindert uw laatste belastingrekening, dollar voor dollar aan het einde.,

andere wijzigingen in 2021

Als u de standaardaftrek neemt, heeft de Internal Revenue Service deze voor 2021 ten opzichte van 2020 verhoogd met een extra $150 voor individuen, hoofd van het huishouden filers, en gehuwde paren afzonderlijk indienen. Het gaat $300 omhoog voor koppels die gezamenlijk indienen. Dit aftrekbedrag verlaagt het belastbare inkomen voor belastingplichtigen en kan belastingplichtigen effectief in een lagere inkomensschijf plaatsen. Zie meer over de standaard aftrek.,

ten slotte, vergeet niet dat voor 2020 en 2021 de persoonlijke vrijstelling $0 is en niet langer van toepassing is na de passage van de 2017 Tax reductions and Jobs Act (TCJA). De tcja belastinghervorming werd ontworpen om de federale belastingen te verlagen voor consumenten en bedrijven. De TCJA is tijdelijk en 23 bepalingen van het belastingwetboek die van toepassing zijn op particulieren zijn momenteel ingesteld om te vervallen op 31 December 2025, tenzij verlengd. Als ze vervallen zal resulteren in hogere inkomstenbelasting voor particulieren volgens de belastingstichting.,

strategieën voor eigenaren van kleine bedrijven

eigenaren van kleine bedrijven hebben vaak een betere kans om aftrek te vinden en te gebruiken op hun schema C of subhoofdstuk bedrijfswinsten dan niet-ondernemers. Dat komt omdat er veel meer zakelijke aftrekposten beschikbaar zijn dan voor persoonlijk rendement.

aftrek van de belasting op kleine ondernemingen vermindert het belastbare inkomen “doorgegeven” naar de persoonlijke belastingaangifte als de eigenaar een eenmanszaak is,of een LLC of subhoofdstuk heeft.,

Als u een doe-het-zelver bent, zal small business tax software u helpen met het berekenen van haakjes en elk bedrag dat u verschuldigd bent met een minimum aan gedoe.

vergeet de alternatieve minimumbelasting niet

Als u een hogere verdiener bent of veel vermogenswinst hebt, onthoud dan dat de alternatieve minimumbelasting (Amt) kan inwerken en de reguliere belastingberekening kan overschrijven. Denk aan AMT als een “vloer” die moet worden betaald, ongeacht hoeveel aftrek de belastingbetaler heeft.

het AMT heeft twee tarieven (26% en 28%) ten opzichte van de zeven gewone inkomensbelastingschijven., U kunt echter een vrijstelling aanvragen tegen AMT, afhankelijk van de status van de aanvraag.

Voor het belastingjaar 2020 (aangiften in 2021) het AMT-vrijstellingsbedrag is:

voor het belastingjaar 2021 (aangiften in 2022), het Amt-vrijstellingsbedrag is:

  • voor single filers is het $73.600. Maar zodra AMT belastbaar inkomen hoger is dan $ 523.600 de vrijstelling begint af te bouwen.
  • voor echtparen die gezamenlijk een aanvraag indienen bedraagt de vrijstelling $114.600 — en begint af te lopen op $1.047.200.

merk op hoe ons systeem echtparen beïnvloedt., De gezamenlijke filers belastingtarief is voordeliger dan paren indienen afzonderlijk. Op andere manieren kunnen paren echter slechter af zijn dan een individu – een aandoening die de huwelijksstraf wordt genoemd. Tot slot, zorg ervoor dat het hoofd van het huishouden status niet te verwarren, dat is voor mensen zoals broers of kinderen die meer dan de helft van de steun voor anderen in het huis.