heeft u een QDRO-formulier nodig na een scheiding?

echtgenoten splitsen gewoonlijk hun vermogen wanneer zij scheiden, maar de splitsing van bepaalde pensioenspaarrekeningen vereist een extra stap. In bepaalde gevallen moet u een qualified domestic relations order (QDRO) – formulier voorbereiden en indienen in de nasleep van een echtelijke splitsing om met deze activa om te gaan.

basis van QDROs

QDROs zijn rechtsorden van een overheidsinstantie zoals een rechtbank die worden gebruikt om activa in gekwalificeerde pensioenregelingen zoals 401(k) of pensioenregelingen op te splitsen., De QDRO moet zich houden aan de nationale relaties wet en moet betrekking hebben op alimentatie, alimentatie, of andere burgerlijke eigendomsrechten.

de echtgenoot die aan de regeling heeft bijgedragen of de uitkering heeft verdiend, wordt de “deelnemer” genoemd.”De andere echtgenoot is de” alternatieve begunstigde.”Een alternatieve begunstigde kan echter een echtgenoot, ex-echtgenoot, kind of een andere ten laste. Andere personen hebben geen recht op pensioen plan voordelen onder een QDRO.,

wanneer een QDRO-formulier vereist is

uw echtscheidingsprocedure kan uitmonden in een domestic relations order (DRO) waarin de verdeling van de pensioenactiva tussen de deelnemer en de alternatieve begunstigde wordt vastgelegd. Maar voor een pensioenplan beheerder om activa te scheiden van een gekwalificeerde pensioenplan gedekt door de werknemer pensioeninkomen Security Act van 1974 (ERISA), moet u een striktere vorm van DRO bekend als een QDRO.,

Dit komt omdat een deelnemer aan een pensioenregeling gewoonlijk, onder ERISA en de Internal Revenue Code, zijn aandeel in het pensioenstelsel niet wettelijk aan iemand anders kan toewijzen. Om deze reden zullen de meeste gekwalificeerde pensioenregelingen geen voordelen betalen aan een ex-echtgenoot totdat hij een QDRO indient bij de beheerder van het plan.

een QDRO is een DRO die voldoet aan de regels van het ERISA om de beheerder van de regeling de activa in het gekwalificeerde pensioenplan van een deelnemer te laten opsplitsen., ERISA omvat zowel toegezegde-uitkeringsregelingen, zoals pensioenregelingen, als toegezegde-bijdrageregelingen, zoals 401(k), 403(b) of aandelenregelingen voor werknemers.

individuele pensioenrekeningen (iras) vallen niet onder ERISA, dus u hebt geen QDRO nodig om de activa in een IRA te verdelen.

evenzo kan uw echtgenoot voorstellen om een ander actief te verhandelen in echtscheidingsonderhandelingen, zoals een huis of een andere belegging, in plaats van een aandeel in een pensioenrekening. Dit zou de noodzaak van een QDRO elimineren en het pensioensparen van de deelnemer op koers houden.,

verdeling van fondsbeleggingen onder een QDRO

een QDRO kan van een deelnemer verlangen dat hij zijn pensioenuitkeringen geheel of gedeeltelijk aan de alternatieve begunstigde toewijst. Natuurlijk, deelnemers die geconfronteerd worden met een QDRO voelen onzekerheid over het vooruitzicht van het verliezen van hun spaargeld. Maar in veel staten, rechtbanken zal alleen het echtelijke deel van deze voordelen—bijdragen gemaakt en groei geassocieerd met die bijdragen vanaf de datum van het huwelijk tot de datum van echtelijke scheiding te verdelen.,

pensioenen kunnen echter moeilijk te berekenen zijn, vooral als de deelnemende echtgenoot nog niet met pensioen is gegaan. Het kan aanzienlijk helpen om een advocaat en een financieel adviseur bij de hand om u te helpen bij het waarderen van de activa te splitsen als onderdeel van een echtscheiding.een rechtbank kan zelfs elke echtgenoot zijn of haar eigen pensioenregeling laten behouden wanneer beide in wezen vergelijkbare regelingen hebben en beide gedurende de gehele duur van het huwelijk hebben bijgedragen op basis van hun inkomen.,

voordelen van een QDRO

hoewel het lijkt alsof de alternatieve begunstigde in deze regeling alles te winnen heeft, en de deelnemer alles te verliezen heeft, biedt een QDRO een aantal opmerkelijke bescherming voor de deelnemer:

• u kunt de boete voor vervroegde terugtrekking vermijden. Federale wet legt een boete van 10% op vervroegde uittreding uit pensioenplannen vóór de leeftijd van 59.5, maar maakt een uitzondering voor opnames gemaakt op grond van een QDRO. Dit betekent dat u niet hoeft te betalen van de vroegtijdige terugtrekking boete op geld overgedragen aan uw ex-echtgenoot onder een QDRO.,
• uw echtgenoot betaalt belastingen op uitkeringen. Uitkeringen uit een pensioenregeling onder een QDRO aan een kind of andere afhankelijke worden behandeld als inkomen aan en zijn daarom belastbaar aan de deelnemer. Echter, je zal niet op de haak voor het betalen van belastingen op dat pensioen geld namens uw echtgenoot, omdat het zal worden opgenomen als inkomen voor uw echtgenoot.
• uw ex-echtgenoot kan na uw overlijden uitkeringen ontvangen., Een QDRO kan niet alleen een deel van de voordelen omleiden naar de alternatieve begunstigde terwijl de deelnemer leeft, maar het kan ook nabestaandenuitkeringen betalen wanneer de deelnemer sterft. Dit is handig als u wilt de financiële toekomst van uw ex-echtgenoot veilig te stellen.

informatie verkrijgen voor een QDRO-formulier

als potentiële alternatieve begunstigden hebben echtgenoten wettelijk recht op alle informatie die nodig is over de pensioenplannen van de andere echtgenoot om een QDRO op te stellen., Neem contact op met de beheerder van het plan om bepaalde informatie te vragen, waaronder de beschrijving van het plan, de uitkeringoverzichten van uw echtgenoot en alle bijbehorende documenten. In het algemeen is de beheerder van de regeling de persoon die als zodanig is aangewezen in het pensioenplan van uw echtgenoot.

u kunt ook vragen om een kopie van het “model” of template QDRO formulier van het plan—ze zijn niet allemaal identiek, en het hebben van een standaard formaat om te volgen kan dingen later vereenvoudigen.

Als u geen contactgegevens hebt voor het plan van uw echtgenoot, ga dan naar de FreeERISA-website., Je kunt het meest recente formulier 5500 van het plan achterhalen. De werkgever of de beheerder van het plan bestanden Dit formulier met de IRS om informatie over de pensioenregeling te melden. Het formulier moet u alles vertellen wat u moet weten over hoe u contact kunt opnemen met de beheerder.

het voorbereiden en indienen van een QDRO-formulier

Als u een deel van de pensioenrekening van uw voormalige echtgenoot krijgt toegewezen, hetzij via een rechterlijke uitspraak, hetzij via een schikking, zal uw advocaat hoogstwaarschijnlijk de QDRO opstellen, zodat het kan worden doorgestuurd naar de echtscheidingsrechtbank voor ondertekening door een rechter., De QDRO wordt vervolgens rechtstreeks voorgelegd aan de pensioenregeling beheerder. De bestelling is technisch niet “gekwalificeerd” totdat het is geaccepteerd door de beheerder van het plan.

Als u geen advocaat hebt, kunt u ook gebruik maken van het sjabloon dat u door de beheerder van het plan wordt gegeven om een QDRO aan te maken die u ter goedkeuring en ondertekening aan de rechtbank kunt voorleggen. Bij gebrek aan een van deze opties, kunt u ook een web-based QDRO-formulier van Fidelity of een andere gerenommeerde provider in te vullen en af te drukken en voor te leggen aan de rechter, maar het is beter om het QDRO-formulier van de beheerder van het plan te gebruiken.,

het QDRO-formulier moet de volgende soorten informatie bevatten:

• naam en postadres van de deelnemer en de alternatieve begunstigde
• de naam van het pensioenplan
• het dollarbedrag of percentage van de activa die de begunstigde zal ontvangen
• het aantal betalingen en de betalingstermijn

hoewel de formulierstructuur eenvoudig klinkt, kunnen deze orders gecompliceerd worden en kan de inzet hoog zijn. Een kleine fout kan kosten u, uw echtgenoot, of beide van u een aanzienlijke hoeveelheid geld., Overweeg het inhuren van een advocaat ervaren met QDROs voor te bereiden en indienen van uw QDRO, zelfs als ze niet omgaan met uw hele scheiding.

de Bottom Line

Als u denkt recht te hebben op de voordelen van het pensioenplan van een echtgenoot, zorg er dan voor dat uw echtscheidingsadvocaat zo vroeg mogelijk in het proces op de hoogte is van het actief van de pensioenrekening. Je zou kunnen worden overgelaten met minimale activa op uw naam als een QDRO u niet aan te wijzen als een alternatieve begunstigde.,

als een echtscheidingsbesluit u recht geeft op de gekwalificeerde pensioenbeleggingsactiva van een ex-echtgenoot, moet u in de nasleep van uw splitsing een QDRO opstellen en indienen om de pensioenbeleggingsbeheerder in staat te stellen de pensioenbeleggingsactiva te verdelen. U kunt een advocaat het QDRO-formulier laten opstellen, een model QDRO van uw planbeheerder gebruiken, of een webgebaseerd QDRO-formulier gebruiken.

welke aanpak u ook kiest, start QDRO papierwerk in de vroege stadia van de echtscheiding, zodat de rechtbank de scheiding kan afronden en de QDRO tijdig kan goedkeuren.,