uit te rekken, maar zelfs een reeks van vijf gelijke uitkeringen heeft fiscale nadelen. Een lijfrente omvat gewoonlijk zowel winsten als niet-belastbare hoofdsom. Helaas, winsten worden eerst verdeeld. Dus, bijvoorbeeld, als de lijfrente heeft $ 50.000 in winsten en $ 50.000 in hoofdsom, zult u niet ontvangen de belastingvrije hoofdsom tot nadat u alle van de winsten hebt ontvangen.
de tweede methode is annuitisatie., Hier geeft de begunstigde de verzekeraar opdracht om de opbrengst op jaarbasis te berekenen en het geld om te zetten in een inkomstenstroom — voor een bepaalde periode of een leven lang.
naast het gegarandeerde maandelijkse inkomen is een ander voordeel gedeeltelijke belastinguitstel. Elke betaling omvat zowel belastbare winst als niet-belastbare aangifte van de premie – het uitsluitingsbedrag. Annuitisatie kan een goede keuze zijn, maar je geeft flexibiliteit op. Als je eenmaal op jaarbasis bent, is er geen contante waarde. Je hebt het geld opgegeven in ruil voor een lange termijn inkomen.,
Enter the Annuity Stretch
afgezien van de vijfjarige regel en annuitisatie, wordt de nieuwste manier waarop mensen lijfrente geld kunnen ontvangen een niet-gekwalificeerde lijfrente stretch genoemd. Niet-gekwalificeerd betekent dat de lijfrente niet wordt aangehouden in een IRA of een ander type gekwalificeerde pensioenrekening. Het is een onderbenut planningstool, maar meer verzekeringsmaatschappijen bieden deze optie Nu.
de stretch-methode is wat complexer maar het overwegen waard. Hier ontvangt de begunstigde maandelijkse, driemaandelijkse of jaarlijkse betalingen op basis van zijn of haar levensverwachting., Als er meerdere begunstigden zijn, is ieder vrij om zijn of haar eigen methode te kiezen.
aangezien de betalingen gespreid zijn, zijn de jaarlijkse inkomstenbelastingfacturen kleiner. En het extra belastbaar inkomen zal de ontvanger minder in een hogere belastingschijf duwen dan een forfaitair bedrag. Het geld dat in de lijfrente blijft groeien, blijft belasting-uitgesteld.
flexibiliteit is een ander pluspunt. De begunstigde kan op elk moment betalingen annuleren en ontvangen wat er overblijft als een forfaitair bedrag.
Wat gebeurt er als de begunstigde voortijdig overlijdt?, Stel bijvoorbeeld dat de levensverwachting van de begunstigde 20 jaar was, maar hij of zij sterft na slechts 10 jaar. Een opvolger van de begunstigde (zoals het kleinkind van de oorspronkelijke eigenaar) kan het saldo van de resterende betalingen ontvangen. Dit is een uniek voordeel van de stretch optie.
de Bottom Line
geen enkele distributiemethode is het beste voor iedereen. U moet uw fiscale situatie en financiële behoeften te overwegen en opties te vergelijken voordat u besluit.
niet-echtelijke begunstigden hebben één jaar na het overlijden van de lijfrente eigenaar om de stretch distributie op te zetten., Alleen natuurlijke personen (geen trusts of goede doelen) kunnen kiezen voor de stretch optie.