als het gaat om pensioenrekeningen, krijgen 401(k) plannen de meeste aandacht, maar als u werkt in een school, ziekenhuis, bibliotheek, onderzoeksfaciliteit, kerk of een andere organisatie die gekwalificeerd is onder IRS sectie 501(c) (3), kent u waarschijnlijk ongeveer 403(b) plannen. A 403 (b), soms aangeduid als een tax-beschutte lijfrente plan (TSA), is een pensioenplan voor werknemers van openbare scholen en bepaalde non-profit organisaties.,

Bijdragelimieten

het maximale bedrag dat u kunt bijdragen aan een 403(b) plan van uw salaris voor belastingjaren 2020 en 2021 is $19.500. Als je 50 of ouder bent, stijgt deze limiet naar $26.000 in 2020 en 2021. Naast de werknemersbijdrage limieten, meer geld kan worden toegevoegd aan een 403 (b) als uw werkgever biedt om bijdragen te matchen. Voor plannen die een werkgever match, de totale bijdrage limiet is $57.000 in 2020 en $58.000 in 2021.,

Als u in het laatste jaar van uw werk minder verdiende dan de premiegrens, bent u beperkt tot het bijdragen van het bedrag van uw loon.

voordelen van bijdragen aan een 403(b)

het primaire voordeel van 403(b)-regelingen is dat bijdragen worden betaald via salarisuitstel vóór belastingen, zodat u het voordeel krijgt dat uw geld belastingvrij groeit en uw belastbaar inkomen voor het jaar daalt., Deze plannen werden vroeger voornamelijk belegd in lijfrentecontracten, met een aparte rekening voor vaste of variabele rendementsinvesteringen. Nu, de meerderheid van 403(b) plannen bieden beleggingsmogelijkheden voor beleggingsfondsen binnen bewaarrekeningen. Terwijl ongeveer 403(b) plannen nog steeds lijfrentebeleggingen bieden, is het gebruik van gediversifieerde beleggingslijnen van onderlinge fondsen zeer vergelijkbaar met de structuur van de traditionele 401 (k) plannen.,

Als u werkt voor een bedrijf dat een 403(b) aanbiedt, kunt u uw pensioensparen helpen versterken door gebruik te maken van dollar-cost averaging, dat is wanneer beleggers periodieke bijdragen leveren aan hun beleggings-of pensioenrekeningen om de impact van marktvolatiliteit te compenseren. Dit is vooral nuttig voor nieuwe of hands-off beleggers, omdat het elimineert de noodzaak en de drang om de markt te timen en irrationele beleggingsbeslissingen te nemen.,

aangewezen Roth-rekening

het aangewezen Roth-rekeningprogramma (dra) stelt organisaties in staat om 403(b) plan-bijdragen als Roth-bijdragen aan te wijzen. Bijdragen worden gemaakt met dollars na belastingen, dus er is geen belastingaftrek voor het lopende jaar. Echter, inkomsten groeien belastingvrij, en u kunt uw geld opnemen zonder enige boete, zolang je ten minste 59 1/2 jaar oud, en het is vijf jaar geleden dat uw eerste Roth 403 (b) bijdrage.,

de jaarlijkse bijdrageplafonds voor A Roth 403 (b) voor belastingjaren 2020 en 2021 zijn $19.500 voor personen jonger dan 50 jaar en $26.000 voor personen ouder dan 50 jaar. Als uw plan een optie Roth 403(b) biedt, kunt u in hetzelfde jaar bijdragen aan een traditionele, vóór belastingen 403(b) en een Roth 403(b), zolang het gecombineerde bijdragebedrag de jaarlijkse limiet niet overschrijdt. Je komt in aanmerking voor een rollover naar een Roth IRA bij pensionering om te voorkomen dat het nemen van vereiste minimum uitkeringen, maar in tegenstelling tot een Roth IRA, zijn er geen inkomensbeperkingen.,

verschillen tussen 403(b) en 401(k) plannen

401(k) en 403 (b) plannen zijn meer vergelijkbaar dan verschillend deze dagen, maar dit was niet altijd het geval. De Reconciliatiewet voor economische groei en belastingvermindering van 2001 maakte een einde aan eerdere verschillen tussen deze twee verschillende soorten pensioenregelingen. Voor 403(b) plannen geldt echter nog een speciale verkiezing—de zogenaamde 15-jarige regel—indien de werkgever dit toestaat., Deze speciale lifetime catch-up bepaling stelt werknemers met 15 of meer jaar dienst bij dezelfde werkgever om een extra $3,000 bij te dragen.

onder de huidige regels mag deze inhaalvoorziening niet hoger zijn dan $3.000 per jaar, tot een levensduurmaximum van $15.000. Als zowel de 50-jarige als de 15-jarige inhaalvoorzieningen beschikbaar zijn, zullen bijdragen die de jaarlijkse limiet van $19.500 voor 2021 en 2020 overschrijden, eerst worden toegepast met behulp van de 15-jarige regel, gevolgd door de 50-jarige inhaaldatum.,