얼마나 기여할 수 있습니까?
으로 자격을 529 계획에서 연방 규칙,국가는 프로그램를 수용하지 않아야 공헌에서 과잉의 예상되는 비용은 수익자의 자격을 갖춘 교육을 비용. 에서 한 시간에,이 다섯 년 동안의 수업료,수수료,그리고 객실에서의 비싼 대학에서 계획에 의거하여하는 연방 정부의”safe harbor”지침이다., 그러나 지금,국 해석하고 있는 이 지침에 더 많은 수의 제한을 반영하여 비용에 참석의 가장 비싼 학교에서 국가의 비용을 포함하여 대학원 학교입니다. 결과적으로,대부분의 국가에 기여 제$300,000 고(그리고 대부분의 국가를 올릴 것이 자신의 제한을 유지하기 위해 매년 상승 대비).
주정부의 한도는 선불 수업료 플랜 또는 대학 저축 플랜 중 하나의 529 플랜에 적용됩니다. 선불 수업료 플랜의 경우,주정부의 한도는 총 기부금에 대한 한도입니다., 예를 들어,주정부의 한도가$300,000 이면$300,000 이상을 기부 할 수 없습니다. 반면에,대학 저축 계획은 수혜자를위한 계좌의 가치를 제한합니다. 계좌의 가치(기부금 및 투자 수입 포함)가 주정부의 한도에 도달하면 더 이상 기부금이 받아 들여지지 않습니다. 예를 들어,주정부의 한도가$300,000 라고 가정합니다. 에 기여한다면$250,000 계정$50,000 의 수익에,당신은 할 수 없에 기여 더 이상 그의 가치 계정에 도달했$300,000 제한.,
이러한 제한은 수혜자는,그래서 당신과 당신의 어머니는 각각의 계정을 설정 자녀를 위해서 같은 계획,당신의 결합 된 기여를 초과할 수 없습니다 계획을 제한. 둘 이상의 주에 계정이있는 경우 각 계획의 관리자에게 다른 계획에 대한 기여도가 주 최대치에 해당하는지 물어보십시오. 일부 계획에는 처음과 매년 모두 기여 한도가있을 수도 있습니다.일반적으로 기여 한도는 상태 선을 넘지 않습니다. 한 주 529 계획에 대한 기부금은 다른 주에서의 평생 기부 한도에 포함되지 않습니다., 하지만 규칙을 확인하 귀하의 국가의 계획을 찾는 경우 그 계획에서 기여 다른 국가의 계획를 결정할 때 고려하는 경우 수명은 기여를 한계에 도달했습니다.
당신은 얼마나 작은 시작할 수 있습니까?
일부 계획에는 최소 기여 요건이 있습니다. 이 의미는 하나 이상의 다음과 같다:(1)당신은 최소한 다른 금융 서비스를 제공하고 때를 열고,귀하의 계정(2)각 당신의 기여 적어도 특정 금액,또는(3)기여하는 적어도 일정 금액을 매년합니다., 하지만 몇 가지 계획을 수 있습니다 포기하거나 낮은 그들의 최소값(예를 들어,다른 금융 서비스를 제공하고)설정할 경우 계정에 대한 자동적인 급여 공제 또는 은행 계좌이체. 당신이 그런 배열을 설치하는 경우에 어떤은 또한 요금을 면제할 것이다. (회사의 증가는 직원들이 급여 공제를 통해 대학 저축 계획에 기여하도록하고 있습니다.)기여 한도와 마찬가지로 최소값은 계획에 따라 다르므로 계획 관리자에게 문의해야합니다.
알타 기여 규
여기에는 다른 몇 가지 기본적인 규칙에 적용되는 가장 529 계획:
- 만 현금 기부가 접수(e.,지.,수표,우편환,신용 카드 결제). 주식,채권,뮤추얼 펀드 등을 기부 할 수는 없습니다. 그러한 자산에 묶여있는 돈이 있고 그 돈을 529 계획에 투자하고 싶다면 먼저 자산을 청산해야합니다.
- 기부금은 거의 모든 사람(예:부모님,형제 자매,친구)이 할 수 있습니다. 당신이 계정 소유자이기 때문에 당신이 계정에 기여하도록 허용 된 유일한 사람이라는 것을 의미하지는 않습니다.
- 대학을 절감 계획은 일반적으로 제공 여러 가지 다양한 투자 포트폴리오에서 선택할 수 있습을 투자한 기여입니다., 를 변경하려는 경우 투자 옵션을 사용할 수 있는 일반적으로 그렇게 두 번씩 일정에 대한 올해 귀하의 기존 기여,언제나 당신의 미래에 대한 기여,또는 언제든지 변경할 수익자의 계정이다.
을 극대화하는 기여금
지만 529 계획을 세금 우대 차량을 방법은 없습니다 정말 시간을 당신의 기여를 최소화 연방 taxes. (만약 당신의 상태를 제공합대 소득세에 대한 공제에 기여하고의 계획,그러나,고려에 기여 가능한 한 많이에서 당신의 높은 소득 년입니다.,)그러나 기여도를 최대한 활용하는 데 사용할 수있는 간단한 전략이있을 수 있습니다. 예를 들어,매년 플랜의 연간 한도까지 투자하면 총 기부금을 최대화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 또한 연간 14,000 달러 이하의 기부금은 연간 연방 선물세 제외 자격이 있습니다. 고에서 특별 규정을 고유하 529 계획할 수 있습물의 총액이$70,000($140,000 동물)및 피 연방 선물 세금,당신을 제공하는 선거를 확산물에 균일하게습니다. 이는 과세 대상 부동산에서 자산을 제거하려는 경우 가치있는 전략입니다.,
일괄 대 주기적인 기부금
일반적인 질문은 자금 여부를 529 계획 시간이 지남에 따라 점차,또는 덩어리로 합니다. 일시 될 것이기 때문에 더 나은 529 계획 수익 성장세 지연–빨리 당신에 돈을 넣어 빨리 시작할 수 있습을 생성하는 실적이다. 일시금을 투자하면 장기적으로 수수료를 절약 할 수도 있습니다. 그러나 일시금은 원치 않는 선물세 결과를 초래할 수 있으며 투자 포트폴리오를 변경할 수있는 기회는 제한적입니다. 점진적인 투자를 통해 향후 기여금을 계획의 다른 포트폴리오에 쉽게 전달할 수 있습니다.,
자격을 갖춘 인출은 무료 세금
에서 인출 529 계획에 사용되는 지불하는 자격을 갖춘 높은 교육비가 완전히 무료로부터 연방 소득세 및 수 있습니다 또한 것 면제한 상태에서 소득세이다. 자격이 높은 교육 비용이 일반적으로 포함 등록금,수수료,책,공급품 및 장비에 필요한 등록 또는 출석에서는”적격”교육 기관입니다. 또한,정의에는 최소한 하프 타임으로 대학에 다니는 학생들을위한 제한된 양의 방과 보드 비용이 포함됩니다., 이 정의에는 현재 운송 비용이나 개인 경비가 포함되어 있지 않습니다.
참고:529 플랜은 철수가 자격을 갖춘 교육 비용으로 실제로 사용되는지 확인하는 방법이 있어야합니다. 많은 계획을 필요로하는 대학에 직접 지불을 위해 교육은 비용;다른 사람 선불 또는 배상 수익자는 그러한 비용(또는 영수증 기타 증명이 필요할 수 있습니다).
주의 자격을 갖춘 인출
에 의해 지금 짐작할 수 있을 것 아닌 자격을 탈퇴입니다., 기본적으로 자격을 갖춘 고등 교육 비용에 사용되지 않는 모든 철수입니다. 예를 들어,아들에게 새로운 포르쉐를 사기 위해 계좌에서 돈을 가져간다면,그것은 자격이없는 인출입니다. 는 경우에도 당신은 돈을위한 의료비 또는 기타 필요한 비용,당신은 여전히 만드는 자격이 있습니다.
이러한 유형의 철수를하지 않는 이유 중 하나는 대학 기금을 고갈시키지 않도록하는 것입니다. 또 다른 강력한 이유는 이러한 인출이 세금 선호 치료를 즐기지 않는다는 것입니다., 실적의 일부가 아닌 자격을 갖춘 인출될 것이 대상 소득세 및 세금을 것이 일반적으로 평가될 계정 소유자의 평가에는 수익자의 비율. 또한 자격을 갖추지 않은 철수의 수입 부분에는 10%의 연방 벌금이 부과되며 아마도 주정부 벌금도 부과됩니다.
타이밍 인출이 중요합니까?
계정 소유자가 결정할 수 있습니다면에서 자금을 인출하 529 계획하고하는 방법을 많이 나올 수 있는 방법으로 시신을 인출을 위한 최대 장점이다., 귀하의 인출을 교육 세액 공제와 조정하는 것이 중요합니다. 학점을 생성하는 데 사용되는 학비가 자격을 갖춘 교육 비용의 사용 가능한 풀을 줄일 수 있기 때문이다. 재정 보조 또는 세무 전문가는 귀하가 최상의 전반적인 결과를 얻을 수 있도록이를 분류하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 계획에서 철수하기 위해 가능한 한 오래 기다리는 것도 좋은 생각입니다. 돈이 계획에 오래 머무를수록 세금이 연기되는 데 더 많은 시간이 걸립니다.,참고:투자자는 투자하기 전에 529 계획과 관련된 투자 목표,위험,비용 및 비용을 고려해야합니다. 특정 529 계획에 대한 자세한 내용은 각 발행자의 공식 성명서에서 확인할 수 있으며,투자하기 전에주의 깊게 읽어야합니다. 또한 투자하기 전에 주정부가 거주자에게 유리한 주 세금 혜택을 제공하는 529 플랜을 제공하는지 고려하십시오. 다른 투자와 마찬가지로 일반적으로 529 저축 계획에 참여하는 것과 관련된 수수료 및 비용이 있습니다., 예상대로 투자가 돈을 잃거나 대학 비용을 충당 할만큼 충분히 잘 수행하지 못할 수있는 위험도 있습니다.