Conoscere le staffe di imposta federale sul reddito per l’anno fiscale 2020 e 2021 può aiutare a massimizzare il risparmio fiscale e mantenere più del vostro denaro sudati. Gli Stati Uniti hanno un sistema fiscale progressivo, il che significa più alto è il reddito imponibile, più alto è il tasso di imposta. Le aliquote dell’imposta sul reddito salgono in passi chiamati staffe fiscali. Ci sono sette parentesi che si applicano al reddito ordinario dei contribuenti: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e il 37%.

Ogni anno l’IRS effettua aggiustamenti di inflazione per aumentare le staffe di imposta., Con ogni nuovo anno si può guadagnare un po ‘ di più prima di essere tassati ad un tasso di imposta più elevato.

Trovare la staffa di imposta che si applica a voi dipende da due pezzi di informazioni. In primo luogo è necessario determinare lo stato di deposito: individuale, sposato deposito congiuntamente, sposato deposito separatamente, e capo della famiglia. In secondo luogo, dipende dal vostro reddito imponibile.

Questo articolo copre le aliquote per le dichiarazioni dei redditi per il 2020 (per i rendimenti dovuti nel 2021). Sono incluse anche le staffe fiscali e le tariffe per il 2021 (per i resi dovuti nel 2022).,

2020 Staffe e tassi di imposta federale sul reddito

Le seguenti sette aliquote fiscali federali si applicano alle dichiarazioni dei redditi dovute nel mese di aprile 2021.

Fonte: Internal Revenue Service

2021 Federal Income Tax Brackets and Rates

Le seguenti aliquote fiscali si applicano alle dichiarazioni dei redditi dovute ad aprile 2022.

Fonte: IRS

Capire come funzionano le staffe fiscali

Il nostro sistema fiscale progressivo significa che abbiamo aliquote fiscali diverse. È importante capire che le parentesi fiscali si applicano “fino a” un certo livello.,

Ogni volta che salti su una fascia di reddito, paghi un tasso più alto sulla parte dei tuoi guadagni che è al di sopra di quel livello, ma solo su quella parte. Per la maggior parte delle persone, parti dei tuoi guadagni saranno soggette a diverse parentesi. Pertanto, diversi pezzi o porzioni del tuo reddito imponibile saranno tassati a tassi percentuali diversi.

Esempio di parentesi di reddito

Ad esempio, se sei un singolo filer con un reddito imponibile di $95.000, cadi nella parentesi del 24%. Tuttavia, se semplicemente moltiplicato .,24 con tutto il tuo reddito imponibile pagheresti troppo.

Invece sei tassato a tassi diversi tra parentesi diverse:

  • Parte del tuo reddito sarà soggetta all’aliquota più bassa del 10%.
  • Alcuni di essi saranno soggetti al 12%.
  • Un’altra porzione sarà soggetta al 22%.
  • Il resto sarà soggetto all’imposta del 24%.

Maggiore è il reddito, maggiore è la fascia di imposta più alta e maggiori sono le tasse., La seguente illustrazione mostra come funzionano le parentesi fiscali:

Nel nostro esempio, il contribuente dovrebbe owe 16.821 in imposta federale sul reddito su un reddito imponibile di $95.000 per l’anno fiscale 2021. Che funziona a un tasso effettivo del 17,7%.

Il nostro esempio non include alcuna imposta sul reddito statale — che sarebbe un calcolo separato. Il sistema fiscale di ogni stato è diverso e le staffe fiscali statali differiranno dalle staffe fiscali federali., Inoltre, alcuni stati hanno un’aliquota forfettaria, il che significa che tutto il reddito imponibile è tassato sullo stesso importo percentuale — non ci sono parentesi. Vedi siti web fiscali statali.

Inoltre, tieni presente che l’esempio sopra non include l’imposta sulla previdenza sociale, l’imposta Medicare o altre imposte o importi trattenuti.

Marginal Rate vs Effective Tax Rate

Il marginal tax rate indica il tasso che una parte — anche un dollaro — del reddito è tassato.

Quando qualcuno chiede ‘ qual è il tuo tasso marginale?,’di solito significa che cosa è la staffa di imposta sul reddito federale superiore si è in. Supponiamo che la tua staffa più alta sia del 24%, come nel nostro esempio sopra. La tua aliquota marginale sarebbe del 24%.

In pratica, la maggior parte delle persone paga un’aliquota fiscale media inferiore alla fascia fiscale superiore perché tiene conto di tutte le aliquote sottostanti e le fonde. Questo tasso medio si paga è anche conosciuto come il ” tax rate effettivo.”Significa che in realtà non devi il 24%; in effetti potresti pagare il 17,7%, come nel nostro esempio.

L’aliquota media dell’imposta sul reddito che gli americani della classe media pagano è 9.,9%, e almeno il 40% degli americani effettivamente non pagano alcuna imposta sul reddito a tutti. Con il reddito da lavoro di credito alcune persone possono effettivamente tornare più di quanto hanno pagato per l’IRS. Quelle persone hanno un’aliquota fiscale negativa.

Strategie per entrare in una fascia fiscale più bassa

Alcune persone sono scioccate nello scoprire di essere in una fascia fiscale alta e vogliono sapere come abbassarla.

Per abbassare le parentesi fiscali, un modo è quello di ridurre il reddito imponibile. Si potrebbe fare più grandi contributi ai conti pensionistici per ridurre i guadagni imponibili e quindi la vostra tassa., Con molti tipi di account come IRAs puoi contribuire fino al giorno delle imposte (ad esempio, il 15 aprile) e farlo contare.

Un’altra strategia per abbassare le parentesi fiscali è accumulare più importi di detrazione. Le parentesi fiscali si applicano al reddito imponibile, non al reddito lordo. Deduzioni ridurre il reddito imponibile, e che può ridurre l’imposta che dovete e anche si mette in una staffa inferiore del tutto.

Esempio 1: Supponiamo che tu rientri nella parentesi del 24%. Rivendichi detrazioni per un totale di $2.000. Che potrebbe ridurre la responsabilità fiscale fino a $480. (2.000 x .,24 = 480) Questo è un esempio semplificato che presuppone l’intero bracket 2.000 cade nella parentesi del 24%.

Tuttavia, se sei vicino a una parentesi fiscale tagliata, il risparmio sulle tasse potrebbe essere leggermente inferiore, come dimostra:

Esempio 2: Se solo only 800 del tuo reddito imponibile sono nella parentesi del 24%, ciò significherebbe che gli altri $1,200 sono nella prossima parentesi inferiore del 22%. In questo caso, i tuoi risparmi sulle tasse saranno 4 456. Si arriva a questo numero come segue:

  • Calcolare la detrazione sull’importo nella staffa 24%: 800 x .,24 = 192
  • Calcolare l’importo applicabile alla staffa 22%: 1200 x .22 = 264
  • Aggiungi i risultati per arrivare all’importo: 192 + 264 = 456

Assicurati di differenziare le detrazioni dai crediti d’imposta. Crediti ridurre la bolletta fiscale finale. Tuttavia, i crediti non influenzano le staffe fiscali federali. Detto questo, i crediti possono essere più preziosi quando si tratta di risparmiare denaro sulle tasse. Un credito riduce la bolletta fiscale finale, dollaro per dollaro alla fine.,

Altre modifiche 2021

Se si prende la detrazione standard, l’Internal Revenue Service ha aumentato per 2021 oltre 2020 livelli di un ulteriore $150 per gli individui, capo di filer domestici, e le coppie sposate deposito separatamente. Si va su $300 per le coppie deposito congiuntamente. Questo importo deduzione riduce il reddito imponibile per i contribuenti, e può effettivamente mettere i contribuenti in una fascia di reddito più basso. Vedi di più sulla deduzione standard.,

Infine, ricorda che per 2020 e 2021 l’esenzione personale è $0 e non si applica più in seguito al passaggio del 2017 Tax Cuts and Jobs Act (TCJA). La riforma fiscale TCJA è stata progettata per ridurre le tasse federali per i consumatori e le imprese. Il TCJA è temporaneo e le disposizioni 23 del codice fiscale applicabile alle persone fisiche sono attualmente in scadenza a dicembre 31, 2025, a meno che non siano estese. Se scadono si tradurrà in imposte sul reddito più elevate per gli individui secondo la Fondazione fiscale.,

Strategie per proprietari di piccole imprese

I proprietari di piccole imprese hanno spesso una migliore opportunità di trovare e utilizzare le detrazioni sui guadagni aziendali del loro programma C o sottocapitolo-S rispetto ai proprietari di non imprese. Questo perché ci sono molte più deduzioni aziendali disponibili che per i ritorni personali.

Le detrazioni fiscali per le piccole imprese riducono il reddito imponibile “passato” alla dichiarazione dei redditi personale se il proprietario è un unico proprietario o ha un’elezione LLC o sottocapitolo.,

Se sei un fai-da-te, small business tax software vi aiuterà a calcolare staffe e qualsiasi importo dovuto con un minimo di problemi.

Non dimenticare l’imposta minima alternativa

Se sei un percettore più alto o hai molte plusvalenze, ricorda che l’imposta minima alternativa (AMT) può entrare in gioco e ignorare il calcolo delle imposte regolari. Pensa a AMT come a un “piano” che deve essere pagato, indipendentemente da quante detrazioni ha il contribuente.

L’AMT ha due aliquote (26% e 28%) rispetto alle sette fasce di imposta sul reddito ordinarie., Tuttavia, è possibile richiedere un’esenzione contro AMT, a seconda dello stato di deposito.

Per l’anno fiscale 2020 (resi dovuti nel 2021) l’importo dell’esenzione AMT è:

Per l’anno fiscale 2021 (resi dovuti nel 2022), l’importo dell’esenzione AMT è:

  • Per i singoli filer è di $73.600. Ma una volta che il reddito imponibile AMT supera $523.600 l’esenzione inizia a eliminare gradualmente.
  • Per le coppie sposate deposito congiuntamente l’esenzione è di $114.600 — e comincia a eliminare gradualmente a $1.047.200.

Nota come il nostro sistema influenza le coppie sposate., Il comune filers tax rate è più vantaggioso rispetto coppie deposito separatamente. Tuttavia, in altri modi le coppie possono cavarsela peggio di un individuo-una condizione chiamata la pena di matrimonio. Infine, essere sicuri di non confondere capo di stato della famiglia, che è per le persone come fratelli o figli che forniscono più della metà del sostegno per gli altri in casa.