Un piano Keogh è un tipo di piano di pensionamento per i lavoratori autonomi.
Scopri cosa richiedono i piani Keogh e come differiscono dalle altre opzioni del piano di pensionamento.
Che cos’è un piano Keogh?
Un piano Keogh è un piano di pensionamento fiscale differita progettato per i lavoratori autonomi. I piani Keogh prendono il nome dall’uomo che li ha creati, Eugene Keogh. Ha istituito il Self-Employed Individuals Tax Retirement Act del 1962, noto anche come Keogh Act.,
Nel 2001 l’Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act (EGTRRA) ha rimosso la distinzione tra Keoghs e altri piani. Pertanto, l’Internal Revenue Code non si riferisce più a questi piani come Keoghs. Poiché non esiste più una distinzione tra piani aziendali e altri, i Keogh sono ora semplicemente noti come HR-10 o piani qualificati.
Keoghs può essere costituito da piccole imprese che sono strutturate come società a responsabilità limitata (LLC), imprese individuali o società di persone., Un Keogh è simile a un 401 (k), ma i limiti di contribuzione annuale sono più elevati e gli obblighi di segnalazione più rigorosi.
I lavoratori autonomi hanno anche altre opzioni di pensionamento, come le pensioni dei dipendenti semplificate (SEP-IRAs), individuali o da soli 401(k)s, o piani di incentivazione di risparmio per i dipendenti (piani SEMPLICI).
- Nome alternativo: HR-10, piano qualificato
Come funzionano i piani Keogh?
Come piano qualificato, i Keogh sono disponibili in due tipi: piani a contribuzione definita e piani a benefici definiti.,
Piani a contribuzione definita
In un piano a contribuzione definita, si definisce il contributo che verrà effettuato ogni anno e si possono apportare contributi tramite la partecipazione agli utili o l’acquisto di denaro. Con la partecipazione agli utili, puoi contribuire fino a $57.000 all’anno per il 2020 e 5 58.000 per il 2021, e puoi detrarre fino al 25% del tuo reddito.
Puoi detrarre i contributi che fai per i tuoi dipendenti o te stesso se sei un lavoratore autonomo.
L’importo che si sceglie di contribuire a un piano di condivisione degli utili può cambiare ogni anno.,
Con un piano di acquisto di denaro, si determina all’inizio la percentuale di profitti da collocare nel Keogh, fino al 25% del compenso. Ma quel contributo è fisso e non può essere modificato.
Piani a benefici definiti
I piani a benefici definiti funzionano come un piano pensionistico tradizionale: si imposta un obiettivo pensionistico per se stessi e finanziarlo. Puoi contribuire fino a $230.000 all’anno per il 2020 e lo stesso importo per il 2021.
I contributi a ciascun tipo di piano vengono effettuati al lordo delle imposte, quindi vengono prelevati dal tuo stipendio imponibile., Potrai pagare le tasse ogni periodo di paga su meno e hanno la possibilità di prendere una detrazione anticipata sulla dichiarazione dei redditi annuale.
Investire in un Keogh
Come con un tradizionale 401(k), il denaro contribuito a un piano qualificato per i lavoratori autonomi può essere investito fiscale differita fino al pensionamento, a partire dall’età 59 1/2 ma non oltre l’età 70. I prelievi effettuati prima di quel momento sono tassati a livello federale e possibilmente statale, a seconda di dove vivi. Inoltre, si può pagare una penale del 10% per le prime distribuzioni a meno che non si applicano alcune eccezioni.,
Il denaro in un piano Keogh può essere investito in azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento, e altri investimenti.
Un piano qualificato deve essere stabilito prima della fine dell’anno in cui si desidera ricevere la detrazione. Ma è possibile apportare contributi per l’anno precedente prima di presentare la dichiarazione dei redditi entro la metà di aprile o, se si presenta un’estensione, entro la metà di ottobre.
Keogh Plan vs. 401(k)
| Keogh vs., 401(k) | ||
|---|---|---|
| Keogh | 401 (k) | |
| I contributi possono essere effettuati in qualsiasi momento prima del deposito delle imposte | I contributi devono essere effettuati entro dicembre.,a seconda del piano | Possono contribuire fino a $19,500 ($26,000 se di età superiore ai 50) |
| Rigorosa rendicontazione | segnalazione Semplificata | |
| Imposte differite su utili fino a quando le distribuzioni sono presi | Post-tax (Roth) contributi ammessi | |
| Nessun prestito ammessi | Può prendere in prestito il saldo | |
| contributi del Datore di lavoro | Datore di lavoro e dipendente contributi | |
La Bilancia non forniscono fiscale, di investimento o di servizi finanziari e di consulenza., Le informazioni vengono presentate senza considerare gli obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio o le circostanze finanziarie di qualsiasi investitore specifico e potrebbero non essere adatte a tutti gli investitori. I risultati passati non sono indicativi di risultati futuri. Investire comporta rischio compresa la possibile perdita del capitale.
Key Takeaways
- Un piano Keogh è una sorta di opzione di risparmio pensionistico per i lavoratori autonomi.
- I piani Keogh sono stati creati nel 1962, ma ora sono indicati dall’IRS come HR-10 o piani qualificati.,
- Keoghs può essere definito beneficio o piani a contribuzione definita.