Quando si tratta di conti pensionistici, 401(k) piani tendono a ottenere la maggior attenzione, ma se si lavora in una scuola, ospedale, biblioteca, struttura di ricerca, chiesa, o un’altra organizzazione qualificata ai sensi della Sezione IRS 501(c) (3), probabilmente A 403 (b), a volte indicato come un piano di rendita fiscale riparata (TSA), è un piano di pensionamento per i dipendenti delle scuole pubbliche e alcune organizzazioni senza scopo di lucro.,
Limiti di contribuzione
L’importo massimo che puoi contribuire a un piano 403(b) dal tuo stipendio per gli anni fiscali 2020 e 2021 è $19.500. Se hai 50 anni o più, questo limite aumenta a $26.000 nel 2020 e nel 2021. Oltre ai limiti di contribuzione dei dipendenti, è possibile aggiungere più denaro a un 403 (b) se il datore di lavoro offre di abbinare i contributi. Per i piani che forniscono una corrispondenza datore di lavoro, il limite di contributo totale è di $57.000 nel 2020 e $58.000 nel 2021.,
Se hai guadagnato meno del limite di contribuzione nel tuo anno di lavoro più recente, sei limitato a contribuire con l’importo dei tuoi guadagni.
Benefici di contribuire a un 403(b)
Il vantaggio principale di 403(b) piani è che i contributi sono effettuati attraverso differimenti di stipendio al lordo delle imposte, in modo da ottenere il beneficio del vostro denaro in crescita esentasse, così come abbassare il reddito imponibile per l’anno., Questi piani utilizzati per essere principalmente investito in contratti di rendita, con un conto separato per tasso fisso o variabile di ritorno degli investimenti. Ora, la maggior parte dei piani 403 (b) offre opzioni di investimento in fondi comuni all’interno di conti custodiali. Mentre alcuni piani 403(b) offrono ancora investimenti di rendita, l’uso di formazioni di investimento diversificate di fondi comuni di investimento è molto simile alla struttura dei piani tradizionali 401 (k).,
Se lavori per una società che offre un 403(b), puoi contribuire a rafforzare i tuoi risparmi per la pensione sfruttando la media dei costi in dollari, ovvero quando gli investitori apportano contributi periodici ai loro conti di investimento o di pensionamento per compensare l’impatto della volatilità del mercato. Questo è particolarmente utile per gli investitori nuovi o hands-off perché elimina la necessità e la voglia di tempo il mercato e prendere decisioni di investimento irrazionali.,
Account Roth designato
Il programma DRA (Designated Roth Account) consente alle organizzazioni di designare 403(b) contributi del piano come contributi Roth. I contributi sono fatti con dollari al netto delle imposte, quindi non c’è alcuna detrazione fiscale per l’anno in corso. Tuttavia, i guadagni crescono esentasse, ed è possibile ritirare i vostri soldi senza alcuna penalità fino a quando si è almeno 59 1/2 anni, ed è stato cinque anni dal tuo primo Roth 403(b) contributo.,
I limiti di contribuzione annuale per un Roth 403(b) per gli anni fiscali 2020 e 2021 sono $19.500 per quelli di età inferiore ai 50 anni e $26.000 per quelli di età 50 e più anziani. Se il tuo piano offre un’opzione Roth 403(b), puoi contribuire a un tradizionale 403(b) prima delle imposte e a un Roth 403(b) nello stesso anno, purché l’importo del contributo combinato non superi il limite annuale. Hai diritto a un rollover a un Roth IRA al momento del pensionamento per evitare di prendere le distribuzioni minime richieste, ma a differenza di un Roth IRA, non ci sono restrizioni di reddito.,
Le differenze tra i piani 403(b) e 401(k)
I piani 401(k) e 403(b) sono più simili che diversi in questi giorni, ma questo non è sempre stato il caso. La crescita economica e Tax Relief Reconciliation Act del 2001 eliminato precedenti differenze tra questi due diversi tipi di piani di pensionamento. Tuttavia, un’elezione speciale-denominata regola dei 15 anni-è ancora in vigore per i piani 403(b) se il datore di lavoro lo consente., Questa speciale fornitura di catch-up a vita consente ai dipendenti con 15 o più anni di servizio con lo stesso datore di lavoro di contribuire con un ulteriore $3,000.
Secondo le regole attuali, questa disposizione di recupero non può superare $3.000 all’anno, fino a un massimo di lifetime 15.000. Se sia l’età 50 e le disposizioni di catch-up 15 anni sono disponibili, tutti i contributi che superano il limite annuale di $19.500 per il 2021 e il 2020 saranno prima applicati utilizzando la regola di 15 anni, seguita dall’età 50 catch-up.,