connaître les tranches d’imposition fédérales pour l’année d’imposition 2020 et 2021 peut vous aider à maximiser les économies d’impôt et à conserver une plus grande partie de votre argent durement gagné. Les États-Unis ont un régime fiscal progressif, ce qui signifie que plus votre revenu imposable est élevé, plus votre taux d’imposition est élevé. Les taux d’imposition sur le revenu augmentent par étapes appelées tranches d’imposition. Il y a sept tranches qui s’appliquent au revenu ordinaire des contribuables: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% et 37%.

chaque année, L’IRS fait des ajustements à l’inflation pour augmenter les tranches d’imposition., Avec chaque nouvelle année, vous pouvez gagner un peu plus avant d’être taxé à un taux d’imposition plus élevé.

trouver la tranche d’imposition qui s’applique à vous dépend de deux informations. Vous devez d’abord déterminer votre statut de dépôt: individuel, marié déposant conjointement, marié déposant séparément et chef de ménage. Deuxièmement, cela dépend de votre revenu imposable.

Cet article couvre les taux des déclarations fiscales pour les revenus de 2020 (pour les déclarations dues en 2021). Les tranches d’imposition et les taux pour 2021 (pour les déclarations dues en 2022) sont également inclus.,

tranches et taux D’imposition fédéraux 2020

Les Sept taux d’imposition fédéraux suivants s’appliquent aux déclarations de revenus exigibles en avril 2021.

Source: Internal Revenue Service

tranches et taux D’imposition fédéraux 2021

Les taux d’imposition suivants s’appliquent aux déclarations de revenus dues en avril 2022.

Source: IRS

comprendre comment fonctionnent les tranches D’imposition

notre système fiscal progressif signifie que nous avons des taux d’imposition différents. Il est important de comprendre que les tranches d’imposition s’appliquent « jusqu’à” un certain niveau.,

chaque fois que vous sautez une tranche de revenu, vous payez un taux plus élevé sur la partie de vos gains qui est au — dessus de ce niveau-mais seulement sur cette partie. Pour la plupart des gens, une partie de vos gains sera soumise à plusieurs tranches différentes. Par conséquent, différents morceaux ou portions de votre revenu imposable seront imposés à des taux de pourcentage différents.

tranches de revenu exemple

par exemple, si vous êtes un seul déclarant avec un revenu imposable de 95 000$, vous tomberiez dans la tranche de 24%. Cependant, si vous vous êtes simplement multiplié .,24 par tout votre revenu imposable, vous paieriez trop.

Au Lieu de cela, vous êtes imposé à des taux différents dans différentes tranches:

  • Une partie de vos revenus sera soumise au taux le plus bas de 10%.
  • Une partie sera soumise à 12%.
  • Une autre partie sera soumise à 22%.
  • Le reste sera soumis à une taxe de 24%.

plus votre revenu est élevé, plus votre tranche d’imposition supérieure, et la hausse de vos impôts., L’illustration suivante montre comment les tranches d’imposition de travail:

Dans notre exemple, le contribuable devrait payer $16,821 d’impôt fédéral sur le revenu imposable est de 95 000 $pour l’2021 année d’imposition. Cela correspond à un taux effectif de 17,7%.

notre exemple n’inclut aucun impôt sur le revenu de l’état — ce serait un calcul distinct. Le système fiscal de chaque État est différent et les tranches d’imposition des états diffèrent des tranches d’imposition fédérales., De plus, certains États ont un taux forfaitaire, ce qui signifie que tous les revenus imposables sont imposés sur le même pourcentage — il n’y a pas de tranches. Voir les sites Web des impôts de l’état.

en outre, gardez à l’esprit que l’exemple ci-dessus n’inclut pas la taxe de sécurité sociale, la taxe D’assurance-maladie ou d’autres taxes ou retenues à la source.

taux Marginal vs taux D’imposition effectif

le taux marginal d’imposition désigne le taux selon lequel une partie — même un dollar — du revenu est imposée.

si quelqu’un vous demande  » quel est votre taux marginal?, »ils signifient généralement Quelle est la tranche d’imposition fédérale la plus élevée dans laquelle vous vous trouvez. Disons que votre tranche la plus élevée est de 24%, comme dans notre exemple ci-dessus. Votre taux marginal d’imposition serait de 24%.

en pratique, la plupart des gens paient un taux d’imposition moyen inférieur à la tranche d’imposition supérieure, car il prend en compte tous les taux inférieurs et les mélange. Ce taux moyen que vous payez est également connu sous le nom de  » taux d’imposition effectif. »Cela signifie que vous ne devez pas réellement 24%; en fait, vous pourriez payer 17.7%, comme dans notre exemple.

le taux moyen d’imposition sur le revenu payé par les Américains de la classe moyenne est de 9.,9%, et au moins 40% des Américains ne paient effectivement aucun impôt sur le revenu du tout. Avec le Crédit de revenu gagné certaines personnes peuvent effectivement récupérer plus qu’ils ont payé à l’IRS. Ces gens ont un taux d’imposition négatif.

stratégies pour entrer dans une tranche D’imposition inférieure

certaines personnes sont choquées de découvrir qu’elles sont dans une tranche d’imposition élevée et veulent savoir comment l’abaisser.

De plus faibles revenus, est une façon de réduire votre revenu imposable. Vous pourriez faire des contributions plus importantes aux comptes de retraite pour réduire les gains imposables et donc votre impôt., Avec de nombreux types de comptes tels que les IRA, vous pouvez contribuer jusqu’au jour d’imposition (par exemple, le 15 avril) et le faire compter.

Une autre stratégie pour réduire les tranches d’imposition consiste à accumuler plus de montants de déduction. Les tranches d’imposition s’appliquent au revenu imposable et non au revenu brut. Les déductions réduisent votre revenu imposable, ce qui peut réduire l’impôt que vous DEVEZ et même vous placer dans une tranche inférieure.

exemple 1: supposons que vous tombiez dans la parenthèse 24%. Vous demandez des déductions totalisant 2 000$. Qui pourrait réduire votre impôt à payer jusqu’à $480. (2 000 X.,24 = 480) Il s’agit d’un exemple simplifié qui suppose que la totalité des 2 000 falls tombe dans la tranche de 24%.

cependant, si vous êtes près d’une tranche d’imposition, les économies sur les impôts pourraient être légèrement inférieures, comme cela le montre:

exemple 2: Si seulement 800 $de votre revenu imposable se trouve dans la tranche de 24%, cela signifierait que l’autre tranche de 1 200 $se trouve dans la tranche inférieure suivante de 22%. Dans ce cas, vos économies sur les impôts seront de 456$. Vous arrivez à ce nombre comme suit:

  • Calculez la déduction sur le montant dans la tranche de 24%: 800 X.,24 = 192
  • calculer le montant applicable à la tranche de 22%: 1200 X.22 = 264
  • ajoutez les résultats pour arriver au montant: 192 + 264 = 456

assurez-vous de différencier les déductions des crédits d’impôt. Les crédits réduisent votre facture d’impôt finale. Cependant, les crédits n’ont pas d’incidence sur vos tranches d’imposition fédérales. Cela dit, les crédits peuvent être plus précieux lorsqu’il s’agit d’économiser de l’argent sur les impôts. Un crédit réduit votre facture d’impôt finale, dollar Pour dollar à la fin.,

autres changements de 2021

Si vous prenez la déduction forfaitaire, L’Internal Revenue Service l’a augmentée pour 2021 par rapport aux niveaux de 2020 d’un montant supplémentaire de 150 $pour les particuliers, les chefs de ménage déclarants et les couples mariés déclarant séparément. Il va jusqu’à 300 couples pour les couples déposant conjointement. Ce montant de déduction réduit le revenu imposable des contribuables et peut effectivement placer les contribuables dans une tranche de revenu inférieure. En savoir plus sur la déduction forfaitaire.,

enfin, rappelez-vous que pour 2020 et 2021, l’exemption personnelle est de 0 $et ne s’applique plus après l’adoption de la Loi sur les réductions D’impôt et L’emploi de 2017 (TCJA). La réforme fiscale TCJA a été conçue pour réduire les impôts fédéraux pour les consommateurs et les entreprises. La TCJA est temporaire et 23 dispositions du code des impôts applicables aux particuliers doivent actuellement expirer le 31 décembre 2025, sauf prolongation. Si elles expirent, cela entraînera des impôts sur le revenu plus élevés pour les particuliers selon la Fondation fiscale.,

stratégies des propriétaires de petites entreprises

les propriétaires de petites entreprises ont souvent une meilleure occasion de trouver et d’utiliser des déductions sur leurs revenus D’entreprise de l’Annexe C ou du sous-chapitre s que les propriétaires non commerciaux. C’est parce qu’il y a beaucoup plus de déductions commerciales disponibles que pour les déclarations personnelles.

les déductions fiscales pour les petites entreprises réduisent le revenu imposable « transmis” à la déclaration de revenus des particuliers si le propriétaire est un propriétaire unique, ou a un choix de LLC ou de sous-chapitre.,

Si vous êtes un bricoleur, le logiciel de fiscalité des petites entreprises vous aidera à calculer les tranches et tout montant que vous devez avec un minimum de tracas.

N’oubliez pas l’impôt minimum alternatif

Si vous êtes un gagnant plus élevé ou que vous avez beaucoup de gains en capital, n’oubliez pas que l’impôt Minimum alternatif (AMT) peut entrer en vigueur et remplacer le calcul de l’impôt régulier. Considérez L’AMT comme un « plancher” qui doit être payé, quel que soit le nombre de déductions dont dispose le contribuable.

l’AMT a deux taux (26% et 28%) par rapport aux sept tranches ordinaires de l’impôt sur le revenu., Cependant, vous pouvez demander une exemption à L’égard de L’AMT, selon le statut de dépôt.

Pour 2020 année d’imposition (retour en 2021) l’AMT montant de l’exonération est:

Pour l’année d’imposition 2021 (les retours en raison en 2022), l’AMT montant de l’exonération est:

  • Pour unique déclarants, il est $les 73 600. Mais une fois que le revenu imposable de L’AMT dépasse 523 600 the, l’exemption commence à disparaître progressivement.
  • Pour les couples mariés déposant conjointement l’exemption est de 114 600 $ – et commence à disparaître progressivement à 1 047 200$.

Notez comment notre système affecte les couples mariés., Le taux d’imposition des déclarants conjoints est plus avantageux que les couples produisant séparément. Cependant, à d’autres égards, les couples peuvent s’en sortir pire qu’un individu – une condition appelée la peine de mariage. Enfin, assurez-vous de ne pas confondre le statut de chef de ménage, qui est pour les personnes telles que les frères ou les enfants qui fournissent plus de la moitié du soutien pour les autres dans la maison.