después de años de jubilación militar, mi cónyuge acaba de transferir su plan de ahorros a una IRA tradicional. Ese es el primer paso para convertir los fondos del TSP en una cuenta IRA Roth.
nos ha tomado casi tres décadas para llegar a este punto. Comenzamos a contribuir a nuestras cuentas IRA tradicionales en 1986. (Yo era un poco lento para darse cuenta de la inversión con impuestos diferidos. Antes de eso todas mis inversiones estaban en cuentas imponibles., Éramos una pareja de servicio activo de doble ejército por más de 13 años, pero para la mayoría de nuestras carreras una cuenta «con impuestos diferidos» significaba IRA tradicional. Cuando el programa TSP militar comenzó en 2002, maximizamos nuestras contribuciones. Me detuve en junio (cuando me jubilé), mientras que mi cónyuge contribuyó con su pago de taladro de reserva hasta su jubilación 2008.
debido a que solo pude contribuir al TSP durante cinco meses, unos años más tarde me echaron por tener un saldo bajo. (Bueno, duh. Transferimos la cantidad a mi IRA tradicional., Mientras tanto, la cuenta TSP tradicional de mi cónyuge ha disfrutado de siete años de contribuciones y más de 13 años de contribuciones diferidas de impuestos.
¿por Qué se decidió a convertir
habíamos felizmente dejar sus fondos en el TSP para el resto de nuestras vidas. Pero a medida que se acerca a sus 60 años, hay algunos problemas con tener una cuenta TSP tradicional:
- distribuciones mínimas requeridas (opcional a los 59.5 años, obligatorio alrededor de los 70 años.,5 72)
- potencialmente pagar impuestos sobre la renta en un nivel más alto
- posible tributación de los beneficios del Seguro Social
- potencialmente pagar primas de Medicare más altas (conocidas como IRMAA)
no me malinterpretes: nos quedamos con el TSP durante el tiempo que tenía sentido, y no tenemos quejas. El TSP ha sido una gran inversión para nosotros. Es la colección más grande del mundo de fondos de índice pasivo con los ratios de gasto más bajos del mundo.,
en 2014 el ratio de gasto neto anual promedio del TSP fue de 0,029%. Eso es menos de la mitad de los fondos indexados comparables de Vanguard, y una fracción del fondo indexado típico de «bajo costo» ofrecido por la mayoría de las instituciones financieras.
nuestra próxima generación se beneficiará aún más del TSP. El año pasado nuestra hija comenzó su propia cuenta militar TSP tan pronto como firmó su comisión. Ella contribuirá tanto como pueda al TSP Roth durante el tiempo que pueda, y lo mantendrá allí el mayor tiempo posible. Obtendrá casi todo el retorno del TSP benchmark por cero esfuerzo personal.,
Los bajos ratios de gastos acelerarán su independencia financiera, e incluso pagar impuestos sobre las RMD vale la pena las décadas de capitalización con impuestos diferidos. Pero aquí está un jubilado militar # FirstWorldProblem: podemos reducir nuestros impuestos ahora convirtiendo una cuenta TSP tradicional a una cuenta IRA Roth mientras estamos en un nivel de impuestos más bajo.
pagando impuestos más bajos ahora (esperamos)
nuestros ingresos cayeron dramáticamente cuando mi cónyuge se transfirió a las reservas y me jubilé. Bajamos un par de tramos del impuesto sobre la renta también, incluso con mi pensión de servicio activo. (Su pensión de reserva comienza a los 60 años., Sin embargo, mis hojas de cálculo pronostican que cuando ella comenzó su pensión de reserva entonces saltaríamos de nuevo a esos tramos de impuestos más altos. Tuvimos casi 20 años para convertir nuestras cuentas IRA y TSP tradicionales a cuentas IRA Roth pagando los impuestos ahora (en un tramo más bajo) con la esperanza de evitar tramos más altos más adelante.
sus acciones de TSP son la última de nuestras conversiones. Entre 2002 y 2014, convertimos nuestras dos cuentas IRA tradicionales en cuentas IRA Roth., Durante esos años, nuestros bajos ingresos nos colocaron en los tramos de impuestos sobre la renta del 10% o 15% (en lugar del tramo del 25%) y cada año convertimos parte de nuestras cuentas IRA tradicionales. Empezaríamos usando las declaraciones de impuestos del año pasado para estimar los ingresos imponibles de este año. Luego usaría la Parte II del Formulario 8606 del IRS para determinar cuánto de nuestra IRA tradicional podríamos convertir mientras mantenemos nuestros ingresos imponibles en el tramo impositivo del 15%. Pagamos los impuestos de conversión con dinero de nuestras cuentas imponibles, por lo que el monto total de la conversión ahora estaba funcionando para nosotros en una cuenta IRA Roth.,
ero no lo suficientemente rápido
en 2012, me di cuenta de que nos estábamos quedando sin tiempo para terminar nuestras conversiones. Nuestras IRA tradicionales y el TSP tradicional de mi cónyuge habían regresado rugiendo de la Gran Recesión, y también teníamos mayores ingresos de nuestra propiedad de alquiler. (¡Esos todavía son buenos «problemas» para tener!) Permanecer dentro de la categoría del 15% del impuesto sobre la renta significaba que estábamos convirtiendo cantidades más pequeñas de nuestras IRA tradicionales cada año, y todavía estaríamos convirtiendo cuando la pensión de reserva de mi cónyuge comenzó., Terminar las conversiones antes significaba que pagaríamos algunos de los impuestos en el tramo del 25%. Pero al ritmo más lento de nuestras conversiones actuales, todavía las estaríamos haciendo en nuestros 60 años, y la pensión de reserva de mi cónyuge significaba que estaríamos pagando los impuestos en el tramo del 25%.
fue un acuerdo convincente pagar impuestos de conversión más bajos durante nuestros 50. pagar impuestos de conversión en el tramo del 25%, sin embargo, nos coloca en el mismo tramo de impuestos sobre la renta ahora que estaremos durante nuestros 60. parece que estamos pagando impuestos antes de que lo necesitemos, y eso siempre es riesgoso., Sin embargo, me di cuenta de que si comenzamos nuestros retiros del Seguro Social antes de los 70 años, o si nuestros ingresos excedieron el umbral de Medicare IRMAA después de los 65 años, entonces podríamos pagar impuestos por encima del rango del 25%.
decidimos que preferiríamos tomar un riesgo prudente y pagar los impuestos ahora. Nos sentiremos estúpidos si el Congreso baja los impuestos más tarde, pero nos sentiremos aún peor si las tasas de impuestos suben.
Keep it simple
en este punto algunos de ustedes se están preguntando » Hey, Nords, ¿por qué no simplemente convertir su cuenta TSP tradicional a un TSP Roth?, ¿No es mucho más fácil que moverlo a través de un IRA tradicional?»
usted tendría razón. Desafortunadamente, el TSP no permite convertir una cuenta TSP tradicional a un TSP Roth. Está permitido por la Ley federal, pero la junta del TSP está minimizando los gastos al no implementar la función. Les ahorra millones de dólares cada año en salarios, computadoras, cumplimiento, seguimiento y auditoría.
otra opción sería dejar sus fondos en el TSP y luego comprar una anualidad TSP., El seguro de longevidad es una gran idea para los jubilados, y una anualidad TSP también ayudará a proteger contra el fracaso de la cartera. (No importa lo que los mercados hagan a sus otras inversiones, tendrá suficientes ingresos de anualidad para mantener un estilo de vida básico. Sin embargo, somos jubilados de doble ejército con dos pensiones que combaten la inflación, y también tendremos Seguridad Social. Lo último que necesitamos es otra anualidad, y preferimos tener la flexibilidad financiera que nos brinda la conversión de los fondos del TSP en una cuenta IRA Roth.,
también tenemos un motivo personal para terminar la conversión antes de la pensión de reserva de mi cónyuge: simplificación. Hoy (en nuestros 50) estamos en el pico hipotético de nuestra cognición, y queremos consolidar nuestras finanzas bajo el menor número posible de reglas de retiro. No queremos lidiar con la molestia de RMDs. Nuestros gastos de estilo de vida son lo suficientemente bajos como para que ni siquiera tengamos que tocar nuestras cuentas IRA Roth, por lo que nos ayudarán a autoasegurarnos por daños causados por huracanes o gastos de atención a largo plazo.
Lo Mejor de todo ES Que Estoy limpiando mi lugar de destino para una rotación., Mi cónyuge y yo manejamos nuestras finanzas juntos, pero ella siempre ha sido » supervisión «y yo soy»trabajo». Por ejemplo, ella siempre ha hecho las preguntas «¿ y si nosotros we?»y siempre he creado las hojas de cálculo de tres páginas para responderlas. Entonces ella preguntó «¿eso significa que podríamos could?»y he creado más hojas de cálculo. Rastreé nuestras inversiones durante las recesiones para que pudiéramos tomarnos de la mano cuando fuera el momento de reequilibrar. Configuré nuestras cuentas y concilié nuestras tarjetas de crédito y pagué las facturas y revisé las opciones de fondos para que pudiéramos discutir la estrategia, y luego podría ejecutar tácticas.,
pero cuando cumpla 60 años, se hará cargo del deber. Ella se encargará de todas nuestras tareas financieras familiares (especialmente porque he terminado el trabajo pesado). Ella barrerá los dividendos y los cheques de alquiler a medida que lleguen. Todas las facturas estarán en autopago y ella solo revisará los estados de cuenta mensuales. Solo tendremos nuestras cuentas corrientes, nuestras cuentas de ahorros, nuestra cuenta de corretaje sujeta a impuestos y dos cuentas IRA Roth.
Hay una razón pragmática para cambiar las herramientas financieras: las mujeres tienden a vivir más que los hombres., Esta rotación le da mucho tiempo para averiguar cómo quiere administrar las finanzas de la familia mientras yo Todavía estoy aquí para explicar lo que estaba pensando cuando preparé las cosas. Además, sospecho que sólo mantendrá el trabajo durante 20 años más o menos y luego se lo tirará a nuestra hija. Sí, nuestra hija lee este blog, pero ya ha oído esa noticia.
Basta de «por qué». Ahora hablemos de cómo transferir su TSP tradicional a una IRA tradicional y convertirlo en una IRA Roth.
transfiera su TSP tradicional a una IRA
comenzamos el proceso a principios de Mayo., Hice clic en el enlace para el «retiro completo» utilizando el formulario TSP-70 y el sitio web TSP se ofreció a iniciar su asistente de transferencia. Eso le permite responder algunas preguntas y rellena solo las partes del formulario que se necesitan. Lo imprime junto con un conjunto de instrucciones de procesamiento. El formulario se ve muy bien y nadie tuvo que descifrar mi letra. Lo mejor de todo es que no tengo que escribir una publicación de blog con capturas de pantalla, círculos de los campos de entrada y flechas que apuntan a cuadros de datos.
a continuación, mi cónyuge tuvo que certificar ante notario la solicitud de transferencia., Dado que el saldo de la cuenta de TSP de mi cónyuge era de más de 3 3000, también tuve que firmar mis derechos conyugales a una anualidad de TSP, y que también se certificara ante notario. Usamos el (Gratis!) notario en nuestra sucursal local de la Navy Federal Credit Union.
podríamos haber hecho que el TSP nos enviara un cheque por el saldo de la cuenta de mi cónyuge, pero es mucho más fácil dejar que el nuevo custodio tradicional de la IRA haga todo el trabajo de transferencia. Enviamos nuestro TSP-70 Notariado a Fidelity a mediados de Mayo. Cuando les envié un correo electrónico que se acercaba, le pidieron que fuera a su sitio web para abrir una cuenta IRA (tradicional) de rollover., Diez minutos más tarde tenía una nueva IRA tradicional cuyo estado era «para ser financiado más tarde» y Fidelity tenía un número de cuenta para completar en su sección del formulario de transferencia de TSP.
el mismo día en que envié la solicitud de transferencia a Fidelity, ella envió un correo electrónico al proveedor de servicio que Fidelity se encargaría de la transferencia. Dos días después, el respondedor automático TSP dijo efectivamente «no leímos su correo electrónico, pero aquí está nuestra respuesta repetitiva a sus palabras clave»:
esto responde a su consulta sobre su cuenta TSP., Usted pidió el estado de su solicitud de retiro.
hemos revisado su cuenta y su formulario TSP-70, solicitud de retiro completo, aún no se muestra en nuestro sistema. En circunstancias normales, su formulario debe aparecer dentro de los tres días hábiles posteriores a la recepción y terminar de procesarse dentro de los 10 días hábiles posteriores a la recepción.
una vez que su formulario aparezca en nuestro sistema, podrá verificar el estado de su solicitud en mi cuenta en retiros.,
El 1 de junio recibimos una carta de fidelidad (fechada el 22 de mayo) en la que Fidelity había completado nuestra solicitud de Transferencia y la había enviado por correo al TSP. También incluía un sobre prepagado con dirección previa en caso de que el TSP nos enviara el cheque en lugar de a Fidelity. Fue agradable obtener el informe de estado, pero fue aún más agradable conseguir el sobre. Tal vez Fidelity ha tenido problemas con las transferencias de TSP, o tal vez lo hacen para cada transferencia de cuenta IRA.,
no se cuando la TSP recibió nuestra solicitud de transferencia TSP-70 de Fidelity, pero el 2 de junio la TSP vendió sus acciones (todas estaban en el fondo «S») y ejecutó la transferencia enviando un cheque a Fidelity. El TSP publicó una notificación a la cuenta de mi cónyuge en su sitio web y envió una carta. La segunda página de la carta del TSP tenía su número de cuenta de Fidelity IRA en ella, por lo que nos aseguró que la transferencia se realizó correctamente.
la carta del TSP también incluyó su formulario de cambio de dirección TSP-9 para el formulario de impuestos 1099-R que se enviará por correo el próximo año., Supongo que han tenido problemas con personas que dejan el ejército, transfieren su TSP y se mudan a una nueva ubicación (no revelada). Cuando deje el ejército, recuerde decirle al TSP dónde vive.
Un correo electrónico de Fidelity alertó a mi cónyuge el 9 de junio cuando su cheque de TSP fue depositado en su cuenta IRA rollover. Al día siguiente iniciamos sesión y compramos acciones en iShares S& p Small Cap 600 Value ETF (ticker IJS). Eso es aproximadamente equivalente al Fondo «S» del TSP, pero tiene una relación de gasto del 0.25% en lugar de la relación de gasto del Fondo «S» del 0.029%.,
En general, la parte más» difícil » de la transferencia fue el tiempo dedicado a notarizar el formulario de solicitud.
¿ahora qué?
Una vez liquidada la operación de acciones, utilizamos el sitio web de Fidelity para convertir parte de su cuenta IRA tradicional en su cuenta IRA Roth. Decidimos convertir el 20% del monto de la transferencia cada año, lo que debería terminar el proceso de conversión el año antes de que comience su pensión de reserva. (El proceso de conversión de Fidelity tomó cinco minutos y seis clics del ratón.) Fidelity rastrea automáticamente las cantidades y nos enviará un 1099-R A principios del próximo año., Dado que cada una de sus contribuciones al TSP se hizo antes de impuestos, el monto total de la conversión está sujeto al impuesto sobre la renta. Parte de eso estará en el tramo del impuesto sobre la renta del 15%, pero la mayor parte estará en el tramo del 25%.
Los lectores me preguntan con frecuencia cómo acceder a los fondos en una cuenta con impuestos diferidos antes de cumplir los 59.5 años. Podríamos retirar nuestras contribuciones de nuestras cuentas IRA Roth en cualquier momento y por cualquier motivo, sin impuestos ni sanciones. No tenemos la intención de hacer eso, pero la conversión de este año es el primer paso en una escalera de conversión Roth IRA., Si quisiéramos más de los fondos Roth IRA, entonces la cantidad de una conversión puede ser retirada cinco años después de la conversión. Los fondos que convirtió a una cuenta IRA Roth el mes pasado estarán disponibles para su retiro en cualquier momento en 2020.
ninguno de nosotros ha hecho contribuciones exentas de impuestos a nuestros TSP., Ahora que has leído este post, Si decides transferir una cuenta TSP que incluye contribuciones exentas de impuestos, entonces te recomiendo la excelente discusión de Ryan Guina:
- Rollover Thrift Savings Plan – Cómo transferir tu TSP a una cuenta IRA
algunos de tus lectores todavía están pensando » ¿0.25% DE Ratio de gastos?!? ¡Podrían hacerlo mucho mejor!»Tienes razón. 0.25% es una fracción del promedio nacional del 1%, pero aún podríamos empujar eso hacia abajo en los adolescentes o incluso en un solo dígito., Estamos evaluando nuestra asignación de activos y si queremos reequilibrarnos durante el resto de nuestras vidas, y nos gustaría reducir nuestros ratios de gastos en el camino. Ese es un tema para otro post.
retiros anticipados de su TSP e IRA después de las contribuciones exentas de impuestos de las Fuerzas Armadas
: Rollover del Plan de Ahorros de ahorro-Cómo transferir su TSP a una IRA
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