Cuando se trata de cuentas de jubilación, los planes 401(k) tienden a recibir la mayor atención, pero si usted trabaja en una escuela, hospital, biblioteca, centro de investigación, iglesia u otra organización calificada bajo la sección 501(c) (3) del IRS, probablemente conozca los planes 403 (b). Un 403 (b), A veces referido como un plan de anualidad protegido por impuestos (TSA), es un plan de jubilación para empleados de escuelas públicas y ciertas organizaciones sin fines de lucro.,

límites de Contribución

la cantidad máxima que puede contribuir a un plan 403(b) de su salario para los años fiscales 2020 y 2021 es de $19,500. Si tiene 50 años o más, este límite aumenta a 2 26,000 en 2020 y 2021. Además de los límites de contribución de los empleados, se puede agregar más dinero a un 403(b) si su empleador ofrece igualar las contribuciones. Para los planes que proporcionan una contrapartida del empleador, el límite total de contribución es de 5 57,000 en 2020 y 5 58,000 en 2021.,

Si usted gana menos que el límite de la contribución en su más reciente año de trabajo, usted está limitado a aportar la cantidad de sus ganancias.

beneficios de contribuir a un plan 403(b)

el beneficio principal de los planes 403(b) es que las contribuciones se realizan a través de aplazamientos salariales antes de impuestos, por lo que obtiene el beneficio de que su dinero crezca libre de impuestos, así como la reducción de sus ingresos imponibles para el año., Estos planes solían invertirse principalmente en contratos de anualidades, con una cuenta separada para inversiones de tipo fijo o variable de rendimiento. Ahora, la mayoría de los planes 403(b) ofrecen opciones de inversión de fondos mutuos dentro de las cuentas de custodia. Si bien algunos planes 403 (b) todavía ofrecen inversiones de anualidades, el uso de alineaciones de inversión diversificadas de fondos mutuos es muy similar a la estructura de los planes 401(k) tradicionales.,

si trabaja para una empresa que ofrece un 403(b), puede ayudar a fortalecer sus ahorros para la jubilación aprovechando el promedio de costos en dólares, que es cuando los inversores hacen contribuciones periódicas a sus cuentas de inversión o jubilación para compensar el impacto de la volatilidad del mercado. Esto es especialmente útil para los inversores nuevos o sin intervención, ya que elimina la necesidad y la necesidad de cronometrar el mercado y tomar decisiones de inversión irracionales.,

cuenta Roth designada

el programa de cuenta Roth designada (DRA) permite a las organizaciones designar las contribuciones al plan 403(b) como contribuciones Roth. Las contribuciones se hacen con dólares después de impuestos, por lo que no hay deducción de impuestos del año en curso. Sin embargo, las ganancias crecen libres de impuestos, y usted puede retirar su dinero sin ninguna sanción, siempre y cuando tenga al menos 59 1/2 años de edad, y han pasado cinco años desde su primera contribución Roth 403(b).,

los límites de contribución anual para un Roth 403 (b) para los años fiscales 2020 y 2021 son de $19,500 para los menores de 50 años y 2 26,000 para los mayores de 50 años. Si su plan ofrece una opción Roth 403(b), puede contribuir a un 403(B) tradicional antes de impuestos y a un 403(b) Roth en el mismo año, siempre y cuando el monto de la contribución combinada no exceda el límite anual. Usted es elegible para un rollover a una Roth IRA en el momento de la jubilación para evitar tomar las distribuciones mínimas requeridas, pero a diferencia de una Roth IRA, no hay restricciones de ingresos.,

las diferencias entre los planes 403(b) y 401(k)

los planes 401(k) y 403 (b) son más similares que diferentes en estos días, pero este no siempre fue el caso. La Ley de reconciliación de crecimiento económico y desgravación fiscal de 2001 eliminó las diferencias anteriores entre estos dos tipos diferentes de planes de jubilación. Sin embargo, una elección especial—conocida como la regla de los 15 años-sigue vigente para los planes 403(b) si el empleador lo permite., Esta disposición especial de actualización de por vida permite a los empleados con 15 o más años de servicio con el mismo empleador contribuir con additional 3,000 adicionales.

Bajo las reglas actuales, esta disposición de actualización no puede superar los $3,000 por año, hasta un máximo de por vida de $15,000. Si tanto la edad 50 y las disposiciones de recuperación de 15 años están disponibles, cualquier contribución que exceda el límite anual de 1 19,500 para 2021 y 2020 primero se aplicará utilizando la regla de 15 años, seguido de la edad 50 ponerse al día.,