att veta de federala inkomstskatt parentes för 2020 och 2021 beskattningsåret kan hjälpa dig att maximera skattebesparingar och behålla mer av dina surt förvärvade pengar. USA har ett progressivt skattesystem, vilket innebär att ju högre din skattepliktiga inkomst, desto högre skattesats. Inkomstskattesatserna går upp i steg som kallas skattefästen. Det finns sju parentes som gäller för skattebetalarnas ordinarie inkomst: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% och 37%.

varje år gör IRS inflationsjusteringar för att öka skattefästena., Med varje nytt år kan du tjäna lite mer innan du beskattas till en högre skattesats.

att hitta skattefästet som gäller för dig beror på två bitar av information. Först måste du bestämma din arkiveringsstatus: individ, gift arkivering gemensamt, gift arkivering separat och hushållens chef. För det andra beror det på din skattepliktiga inkomst.

den här artikeln omfattar skattesatser för avkastning för 2020 (för avkastning som förfaller 2021). Skattefästen och skattesatser för 2021 (för avkastning som förfaller 2022) ingår också.,

2020 federala Inkomstskattefästen och skattesatser

följande sju federala skattesatser gäller för skattedeklarationer som förfaller i April 2021.

källa: Internal Revenue Service

2021 federala Inkomstskattefästen och skattesatser

följande skattesatser gäller för skattedeklarationer som förfaller i April 2022.

källa: IRS

förstå hur skattefästen fungerar

vårt progressiva skattesystem innebär att vi har olika skattesatser. Det är viktigt att förstå att skattefästen gäller ”upp till” en viss nivå.,

varje gång du hoppar upp ett inkomstfäste betalar du en högre ränta på den del av dina intäkter som ligger över den nivån — men bara på den delen. För de flesta kommer delar av dina inkomster att bli föremål för flera olika parentes. Därför kommer olika bitar eller delar av din skattepliktiga inkomst beskattas med olika procentsatser.

inkomstfästen exempel

Om du till exempel är en enda filare med en skattepliktig inkomst på $95,000 skulle du falla i 24% – konsolen. Men om du bara multiplicerat .,24 av alla dina skattepliktiga inkomster du skulle betala för mycket.

istället beskattas du till olika priser inom olika parentes:

  • en del av din inkomst kommer att bli föremål för den lägsta nivån på 10%.
  • en del av det kommer att omfattas av 12%.
  • en annan del kommer att omfattas av 22%.
  • resten kommer att bli föremål för 24% skatt.

ju högre din inkomst, ju högre din högsta skattefäste och ju högre din skatt., Följande illustration visar hur skattefästen fungerar:

i vårt exempel skulle skattebetalaren vara skyldig $16,821 i federal inkomstskatt på en skattepliktig inkomst på $95,000 för 2021-beskattningsåret. Det fungerar till en effektiv ränta på 17,7%.

vårt exempel inkluderar inte någon statlig inkomstskatt — det skulle vara en separat beräkning. Varje stats skattesystem är annorlunda och de statliga skattefästena kommer att skilja sig från de federala skattefästena., Dessutom har vissa stater en fast skattesats, vilket innebär att alla beskattningsbara inkomster beskattas på samma procentuella belopp – det finns inga parentes. Se statliga skatt webbplatser.

tänk dessutom på att ovanstående exempel inte inkluderar socialförsäkringsskatt, Medicare-skatt eller andra skatter eller källbelopp.

marginalränta vs effektiv skattesats

marginalskatten betyder den ränta som en del — till och med en dollar — av inkomst beskattas.

När någon frågar ” Vad är din marginalränta?,”de menar oftast vad är den högsta federala inkomstskatten fäste du är i. Låt oss säga att din högsta konsol är 24%, som i vårt exempel ovan. Din marginalskattesats skulle vara 24%.

i praktiken betalar de flesta en genomsnittlig skattesats som är lägre än den övre skattesatsen eftersom den tar hänsyn till alla priser under den och blandar dem. Denna genomsnittliga ränta du betalar är också känd som ” effektiv skattesats.”Det betyder att du faktiskt inte är skyldig 24%; i själva verket kan du betala 17.7%, som i vårt exempel.

den genomsnittliga inkomstskatten som medelklassamerikaner betalar är 9.,9%, och minst 40% av amerikanerna betalar inte några inkomstskatter alls. Med intjänade inkomst kredit vissa människor kan faktiskt få tillbaka mer än de betalat till IRS. De har en negativ skattesats.

strategier för att komma in i en lägre skattefäste

vissa människor är chockade över att upptäcka att de är i en hög skattefäste och vill veta hur man sänker den.

för att sänka skattefästen är ett sätt att minska din skattepliktiga inkomst. Du kan göra större bidrag till pension konton för att minska Skattepliktiga inkomster och därmed din skatt., Med många typer av konton som IRAs kan du bidra hela vägen upp till skattedagen (t.ex. den 15 April) och få det att räknas.

en annan strategi för att sänka skattefästen är att rack upp fler avdragsbelopp. Skattebefrielse gäller för skattepliktig inkomst, inte bruttoinkomst. Avdrag minska din skattepliktiga inkomst,och som kan minska den skatt du är skyldig och även sätta dig i en lägre konsol helt och hållet.

exempel 1: Låt oss anta att du hamnar i 24% – konsolen. Du hävdar avdrag som uppgår till $ 2,000. Det kan minska din skatteskuld med upp till $ 480. (2 000 x .,24 = 480) detta är ett förenklat exempel som förutsätter att hela $2,000 faller i 24% – konsolen.

men om du är nära ett skattefäste avskurna, kan besparingarna på skatter vara något mindre, eftersom detta visar:

exempel 2: Om endast $800 av din skattepliktiga inkomst är i 24% – konsolen, skulle det innebära att den andra $1,200 är i nästa nedre konsol på 22%. I det här fallet kommer dina besparingar på skatter att vara $ 456. Du kommer fram till detta nummer enligt följande:

  • beräkna avdraget på beloppet i 24% – konsolen: 800 x .,24 = 192
  • beräkna det belopp som gäller för 22% – konsolen: 1200 x .22 = 264
  • Lägg till resultaten för att komma till beloppet: 192 + 264 = 456

var noga med att skilja avdrag från skatteavdrag. Krediter minska din slutliga skatteräkning. Krediter påverkar dock inte dina federala skattefästen. Med detta sagt kan krediter vara mer värdefulla när det gäller att spara pengar på skatter. En kredit minskar din slutliga skatteräkning, dollar för dollar i slutet.,

andra 2021 ändringar

om du tar standardavdraget, har tjänsten Internal Revenue ökat den för 2021 över 2020 nivåer med ytterligare $ 150 för individer, chef för hushålls filers, och gifta par arkivering separat. Det går upp $300 för par arkivering gemensamt. Detta avdragsbelopp minskar Skattepliktiga inkomster för skattebetalarna, och kan effektivt sätta skattebetalarna i en lägre inkomstklass. Se mer om standardavdraget.,

Slutligen, kom ihåg att för 2020 och 2021 personlig befrielse är $0 och inte längre gäller följande passage av 2017 skattesänkningar och Jobs Act (TCJA). Skattereformen TCJA var utformad för att minska federala skatter för konsumenter och företag. TCJA är tillfällig och 23 bestämmelser i skattelagen som gäller för individer är för närvarande inställda att löpa ut den 31 December 2025, om inte förlängas. Om de löper ut kommer det att resultera i högre inkomstskatter för individer enligt skattefonden.,

strategier för småföretagare

småföretagare har ofta en bättre möjlighet att hitta och utnyttja avdrag på sitt schema C eller Underkapitalinkomst än icke-företagare. Det beror på att det finns många fler affärsavdrag tillgängliga än för personlig avkastning.

skatteavdrag för småföretag minskar den skattepliktiga inkomsten ”överförs” till den personliga deklarationen om ägaren är en enskild innehavare, eller har ett LLC-eller Underkapitalval.,

om du är en gör-det-självare, småföretag skatt programvara hjälper dig att beräkna parentes och alla belopp du är skyldig med ett minimum av krångel.

glöm inte den alternativa minimiskatten

om du är en högre löntagare eller har mycket kapitalvinster, kom ihåg att den alternativa minimiskatten (AMT) kan sparka in och åsidosätta den vanliga skatteberäkningen. Tänk på AMT som ett” golv ” som måste betalas, oavsett hur många avdrag skattebetalaren har.

AMT har två skattesatser (26% och 28%) jämfört med de sju ordinarie inkomstskattefästena., Du kan dock göra anspråk på ett undantag mot AMT, beroende på arkiveringsstatus.

för 2020-beskattningsåret (deklarationer förfallna 2021) AMT-befrielsebeloppet är:

för beskattningsåret 2021 (deklarationer förfallna 2022) är AMT-befrielsebeloppet:

  • för enskilda filers är det $73 600. Men när AMT skattepliktig inkomst överstiger $ 523,600 undantaget börjar fasa ut.
  • för gifta par som lämnar in gemensamt är undantaget $114,600 — och börjar fasa ut på $1,047,200.

notera hur vårt system påverkar gifta par., Den gemensamma filers skattesatsen är mer fördelaktigt än par arkivering separat. Men på andra sätt kan par klara sig sämre än en individ-ett tillstånd som kallas äktenskapsstraffet. Slutligen, var noga med att inte förvirra huvudet av hushållsstatus, vilket är för människor som bröder eller barn som ger mer än hälften av stödet till andra i huset.