403(b) planera Avgiftsgränser för beskattningsåret 2020

När det gäller pensionskonton tenderar 401(k) planer att få mest uppmärksamhet, men om du arbetar på en skola, sjukhus, bibliotek, forskningsanläggning, kyrka eller annan organisation som är kvalificerad enligt IRS avsnitt 501(c) (3), Vet du förmodligen om 403(b) planer. En 403 (b), ibland kallad en skatteskyddad livränta plan (TSA), är en pensionsplan för anställda i offentliga skolor och vissa ideella organisationer.,

bidragsgränser

det maximala belopp du kan bidra till en 403(B) plan från din lön för skatteåren 2020 och 2021 är $19,500. Om du är 50 eller äldre, denna gräns ökar till $ 26,000 i 2020 och 2021. Förutom de anställdas bidragsgränser, mer pengar kan läggas till en 403 (b) om din arbetsgivare erbjuder att matcha bidrag. För planer som ger en arbetsgivare match, den totala bidragsgränsen är $ 57,000 i 2020 och $ 58,000 i 2021.,

fördelar med att bidra till en 403(b)

den primära fördelen med 403(b) planer är att bidrag görs genom uppskov med före skatt lön uppskov, så att du får nytta av dina pengar växande skattefria, samt sänka din skattepliktiga inkomst för året., Dessa planer brukade i första hand investeras i annuitetsavtal, med ett separat konto för fast eller rörlig räntesats för avkastningsinvesteringar. Nu erbjuder majoriteten av 403(B) planer fondens investeringsalternativ inom depåkonton. Medan ungefär 403 B-planer fortfarande erbjuder livränta investeringar, är användningen av diversifierade investeringslinjer för fonder mycket lik strukturen för traditionella 401 k-planer.,

om du arbetar för ett företag som erbjuder 403(b) kan du bidra till att stärka dina pensionssparande genom att dra nytta av dollarkostnadsmedelvärde, vilket är när investerare gör periodiska bidrag till sina investerings-eller pensionskonton för att kompensera effekterna av marknadsvolatiliteten. Detta är särskilt användbart för nya eller hands-off investerare eftersom det eliminerar behovet och uppmana till tid på marknaden och göra irrationella investeringsbeslut.,

utsett Roth-konto

det utsedda Roth-kontoprogrammet (DRA) tillåter organisationer att utse 403(b) planera bidrag som Roth-bidrag. Bidrag görs med efter skatt dollar, så det finns ingen innevarande år skatteavdrag. Men intäkterna växer skattefritt, och du kan ta ut dina pengar utan några påföljder så länge du är minst 59 1/2 år gammal, och det har varit fem år sedan din första Roth 403(b) bidrag.,

de årliga avgiftsgränserna för en Roth 403(b) för skatteår 2020 och 2021 är $19,500 för dem som är yngre än 50 år och $26,000 för de 50 år och äldre. Om din plan erbjuder en Roth 403(b) alternativ, kan du bidra till en traditionell, före skatt 403(b) och en Roth 403(b) under samma år så länge den kombinerade bidragsbeloppet inte överstiger den årliga gränsen. Du är berättigad till en rollover till en Roth IRA vid pensionering för att undvika att ta nödvändiga minimifördelningar, men till skillnad från en Roth IRA finns det inga inkomstbegränsningar.,

skillnader mellan 403(B) och 401(k) planer

401(k) och 403(b) planer är mer lika än olika dessa dagar, men detta var inte alltid fallet. I lagen om avstämning av ekonomisk tillväxt och skattelättnader från 2001 undanröjdes tidigare skillnader mellan dessa två typer av pensionsplaner. Ett särskilt val – som kallas 15-årsregeln-gäller dock fortfarande 403 B-planer om arbetsgivaren tillåter det., Denna särskilda lifetime catch-up bestämmelse tillåter anställda med 15 eller fler års tjänst hos samma arbetsgivare att bidra med ytterligare $ 3,000.

enligt gällande regler får denna upphämtningsåtgärd inte överstiga $3,000 per år, upp till en livstid på högst $15,000. Om både 50 års ålder och 15 års fångstbestämmelser finns tillgängliga, kommer eventuella bidrag som överstiger 19 500 dollar årsgränsen för 2021 och 2020 först att tillämpas med hjälp av 15-årsregeln, följt av 50 års ålder.,