potrzebujesz formularza QDRO po rozwodzie?

małżonkowie zazwyczaj dzielą majątek po rozwodzie, ale podział niektórych kont oszczędnościowych wymaga dodatkowego kroku. W niektórych przypadkach będziesz musiał przygotować i złożyć formularz qualified domestic relations order (QDRO) po podziale małżeńskim, aby poradzić sobie z tymi aktywami.

podstawy QDROs

QDROs są nakazami prawnymi organu państwowego, takiego jak Sąd, które są używane do podziału aktywów w kwalifikowanych planach emerytalnych, takich jak 401(k) lub Plany emerytalne., QDRO musi przestrzegać stanowego prawa stosunków wewnętrznych i musi odnosić się do alimentów, alimentów lub innych praw majątkowych małżeńskich.

współmałżonek, który wniósł wkład w plan lub uzyskał świadczenie, nazywany jest „uczestnikiem.”Drugim współmałżonkiem jest” zastępca płatnika.”Jednak alternatywnym odbiorcą może być małżonek, były małżonek, dziecko lub inny zależny. Inne osoby nie są uprawnione do świadczeń emerytalnych w ramach programu QDRO.,

gdy wymagany jest formularz QDRO

Twoje postępowanie rozwodowe może zakończyć się postanowieniem o stosunkach wewnętrznych (dro), które określa podział aktywów emerytalnych między uczestnika i alternatywnego odbiorcy. Jednak aby administrator planu emerytalnego mógł podzielić aktywa z kwalifikowanego planu emerytalnego objętego Ustawą o pracowniczych dochodach emerytalnych z 1974 r. (ERISA), potrzebujesz bardziej rygorystycznego typu DRO znanego jako QDRO.,

wynika to z faktu, że zwykle, zgodnie z ERISA i wewnętrznym kodeksem dochodowym, uczestnik planu emerytalnego nie może zgodnie z prawem przypisać swojego udziału w planie komuś innemu. Z tego powodu większość kwalifikowanych planów emerytalnych nie wypłaci żadnych świadczeń byłym małżonkom, dopóki nie przedstawi on QDRO administratorowi planu.

a QDRO to DRO, który spełnia zasady ERISA pozwalające administratorowi planu podzielić aktywa w kwalifikowanym planie emerytalnym uczestnika., ERISA obejmuje zarówno programy określonych świadczeń, takie jak programy emerytalne, jak i programy określonych składek, takie jak 401(k), 403(b) lub plany własności akcji pracowniczych.

Indywidualne Konta Emerytalne (IRAs) nie są objęte ERISA, więc nie potrzebujesz QDRO, aby podzielić aktywa w IRA.

podobnie współmałżonek może zaproponować obrót innym aktywem w negocjacjach dotyczących ugody rozwodowej, takim jak dom lub inna inwestycja, zamiast udziału w rachunku emerytalnym. Wyeliminowałoby to potrzebę qdro i utrzymałoby oszczędności emerytalne uczestnika na dobrej drodze.,

podział aktywów programu w ramach QDRO

QDRO może wymagać od uczestnika przypisania całości lub części świadczeń emerytalnych alternatywnemu odbiorcy. Oczywiście, uczestnicy, którzy mają do czynienia z QDRO czują niepewność na perspektywę utraty swoich oszczędności. Ale w wielu stanach sądy będą dzieliły tylko część małżeńską tych świadczeń—wniesionych składek i wzrostu związanego z tymi składkami od daty małżeństwa do daty separacji małżeńskiej.,

emerytury mogą być trudne do obliczenia, szczególnie jeśli uczestnik nie przeszedł jeszcze na emeryturę. Może to znacznie pomóc mieć adwokata i doradcę finansowego pod ręką, aby pomóc ci w wycenie aktywów, które mają być podzielone w ramach rozwodu.

sąd może nawet pozwolić każdemu małżonkowi zachować swój własny plan emerytalny, gdy obaj mają zasadniczo podobne plany i obaj wnieśli wkład w oparciu o ich zarobki przez cały okres trwania małżeństwa.,

korzyści z QDRO

chociaż może się wydawać, że alternatywny odbiorca w tym układzie ma wszystko do zyskania, a uczestnik ma wszystko do stracenia, QDRO oferuje pewne godne uwagi zabezpieczenia dla uczestnika:

• możesz uniknąć kary za wczesną wypłatę. Prawo federalne nakłada karę w wysokości 10% na wcześniejsze wycofanie się z planów emerytalnych przed ukończeniem 59,5 roku życia, ale stanowi wyjątek dla wycofań dokonanych zgodnie z QDRO. Oznacza to, że nie będziesz musiał płacić kary za wcześniejszą wypłatę od pieniędzy przekazanych na byłego współmałżonka w ramach QDRO.,
• współmałżonek będzie płacił podatki od wypłat. Świadczenia wypłacane z programu emerytalnego w ramach QDRO dziecku lub innym osobom pozostającym na utrzymaniu są traktowane jako dochód dla uczestnika i dlatego podlegają opodatkowaniu na jego rzecz. Jednak nie będziesz musiał płacić podatków od tych pieniędzy emerytalnych w imieniu współmałżonka, ponieważ zostaną one uwzględnione jako dochód współmałżonka.
• twój były małżonek może otrzymać świadczenia po twojej śmierci., QDRO może nie tylko przekazać część świadczeń alternatywnemu odbiorcy, gdy uczestnik żyje, ale może również wypłacić Świadczenia rodzinne, gdy uczestnik umiera. Jest to przydatne, jeśli chcesz zabezpieczyć finansową przyszłość swojego byłego małżonka.

uzyskiwanie informacji do formularza QDRO

jako potencjalni alternatywni płatnicy małżonkowie mają prawo do uzyskania wszystkich informacji potrzebnych do przygotowania QDRO o planach emerytalnych drugiego małżonka., Skontaktuj się z administratorem planu, aby poprosić o pewne informacje, w tym opis planu, Oświadczenia o świadczeniach współmałżonka i wszystkie powiązane dokumenty. Ogólnie rzecz biorąc, administratorem planu jest osoba wyznaczona jako taka w dokumencie planu emerytalnego współmałżonka.

Możesz również poprosić o kopię formularza „model” lub szablonu QDRO planu—nie wszystkie są identyczne, a posiadanie standardowego formatu do naśladowania może uprościć sprawy później.

Jeśli nie masz danych kontaktowych do planu małżonka, Przejdź na stronę FreeERISA., Możesz wyśledzić ostatnio wypełniony Formularz planu 5500. Pracodawca lub administrator planu przesyła ten formularz do IRS, aby zgłosić informacje o planie emerytalnym. Formularz powinien ci powiedzieć wszystko, co musisz wiedzieć o tym, jak skontaktować się z administratorem.

przygotowanie i przesłanie formularza QDRO

Jeśli otrzymasz część konta emerytalnego byłego współmałżonka, albo w drodze wyroku sądowego lub ugody, Twój adwokat najprawdopodobniej przygotuje QDRO, aby mógł zostać przekazany do sądu rozwodowego do podpisu sędziego., QDRO jest następnie przekazywane bezpośrednio do administratora planu emerytalnego. Zamówienie nie jest technicznie „kwalifikowane”, dopóki nie zostanie zaakceptowane przez administratora planu.

Jeśli nie masz prawnika, możesz również użyć szablonu modelu podanego przez administratora planu, aby utworzyć QDRO, które możesz złożyć do sądu do zatwierdzenia i podpisu. Bez żadnej z tych opcji możesz również wypełnić i wydrukować internetowy formularz QDRO od Fidelity lub innego renomowanego dostawcy i przesłać go do sądu, ale lepiej jest użyć formularza QDRO od administratora planu.,

formularz QDRO musi zawierać następujące rodzaje informacji:

• imię i nazwisko oraz adres pocztowy uczestnika i alternatywnego odbiorcy
• nazwa planu emerytalnego
• kwota w dolarach lub procent aktywów, które odbiorca otrzyma
• liczba płatności i okres płatności

chociaż struktura formularza może wydawać się prosta, zamówienia te mogą się skomplikować, a stawka może być wysoka. Mały błąd może kosztować ciebie, twojego współmałżonka lub obu z was znaczną kwotę pieniędzy., Rozważ zatrudnienie prawnika doświadczonego w QDROs, aby przygotować i złożyć QDRO, nawet jeśli nie zajmie się całym rozwodem.

Dolna linia

Jeśli uważasz, że masz prawo do świadczeń z planu emerytalnego współmałżonka, upewnij się, że Twój Adwokat rozwodowy wie o aktywach konta emerytalnego tak wcześnie, jak to możliwe. Jeśli QDRO nie wyznaczy cię jako alternatywnego odbiorcy, możesz pozostać z minimalnymi aktywami przy swoim nazwisku.,

Jeśli dekret o rozwodzie uprawnia Cię do kwalifikowanych aktywów programu emerytalnego byłego małżonka, będziesz musiał przygotować i złożyć QDRO po podziale, aby administrator planu emerytalnego mógł podzielić aktywa programu. Możesz poprosić prawnika o sporządzenie formularza QDRO, użyć modelu QDRO od administratora planu lub użyć internetowego formularza QDRO.

niezależnie od tego, jakie podejście podejmiesz, rozpocznij dokumenty QDRO na wczesnych etapach rozwodu, aby sąd mógł sfinalizować rozwód i zatwierdzić QDRO w odpowiednim czasie.,