ale nawet seria pięciu równych rozkładów ma wady podatkowe. Renta zazwyczaj obejmuje zarówno zyski, jak i kapitał niepodlegający opodatkowaniu. Niestety zyski są najpierw rozdzielane. Tak więc, na przykład, jeśli renta ma $ 50,000 w zyskach i $ 50,000 w kapitale, nie otrzymasz bez podatku głównego, dopóki nie otrzymasz wszystkich zysków.
drugą metodą jest annuitalizacja., W tym przypadku beneficjent kieruje ubezpieczyciela do annuitize wpływów i przekształcić pieniądze w strumień dochodów — na określony okres czasu lub na całe życie.
oprócz gwarantowanego dochodu miesięcznego, kolejną zaletą jest częściowe odroczenie podatku. Każda płatność obejmuje zarówno zyski podlegające opodatkowaniu, jak i niepodlegające opodatkowaniu zwrot składki — kwotę wyłączenia. Annuitalizacja może być świetnym wyborem, ale rezygnujesz z elastyczności. Jak już się rozliczy, nie ma wartości gotówkowej. Oddałeś pieniądze w zamian za długoterminowe dochody.,
podaj Odcinek renty
poza zasadą pięcioletnią i roczną, najnowszym sposobem otrzymywania pieniędzy na renty jest tzw. odcinek renty niekwalifikowanej. Niekwalifikowana oznacza, że renta nie jest przechowywana na koncie IRA lub innym rodzaju kwalifikowanego konta emerytalnego. Jest to niedostatecznie wykorzystywane narzędzie planowania, ale więcej firm ubezpieczeniowych oferuje tę opcję teraz.
metoda rozciągania jest nieco bardziej złożona, ale warta rozważenia. W tym przypadku beneficjent otrzymuje miesięczne, kwartalne lub roczne płatności w oparciu o oczekiwaną długość życia., Jeśli jest wielu beneficjentów, każdy z nich może wybrać własną metodę.
ponieważ płatności są rozłożone, roczne rachunki podatku dochodowego są mniejsze. A dodatkowy dochód podlegający opodatkowaniu jest mniej podatny na zepchnięcie odbiorcy do wyższego przedziału podatkowego niż ryczałt. Pieniądze pozostające w rencie nadal rosną z odroczeniem podatku.
elastyczność to kolejny plus. Beneficjent może anulować płatności w dowolnym momencie i otrzymać to, co pozostało w formie ryczałtu.
Co się stanie, jeśli beneficjent umrze przedwcześnie?, Załóżmy na przykład, że długość życia beneficjenta wynosiła 20 lat, ale on lub ona umiera po zaledwie 10 latach. Spadkobierca (taki jak wnuk pierwotnego właściciela) może otrzymać saldo pozostałych płatności. Jest to unikalna zaleta opcji rozciągania.
w dolnej linii
żadna metoda dystrybucji nie jest najlepsza dla wszystkich. Musisz rozważyć swoją sytuację podatkową i potrzeby finansowe i porównać opcje przed podjęciem decyzji.
beneficjenci niebędący małżonkami mają jeden rok od śmierci właściciela renty na ustalenie podziału na odcinki., Tylko osoby fizyczne (nie trusty lub organizacje charytatywne) mogą wybrać opcję stretch.