Dowiedz się, czego wymagają plany Keogh i czym różnią się od innych opcji planu emerytalnego.
Co To jest plan Keogha?
Plan Keogha to plan emerytalny z odroczonym podatkiem przeznaczony dla osób prowadzących działalność na własny rachunek. Plany Keogha pochodzą od człowieka, który je stworzył, Eugene ' a Keogha. W 1962 r.ustanowił ustawę o podatku dochodowym od osób pracujących na własny rachunek (Self-Employed Individuals Tax Retirement Act), znaną również jako Keogh Act.,
w 2001 r. W związku z tym Kodeks skarbowy nie odnosi się już do tych planów jako Keoghs. Ponieważ nie ma już rozróżnienia między planami korporacyjnymi a innymi, Keogh są teraz po prostu znane jako HR-10s lub plany kwalifikowane.
Keoghs mogą być zakładane przez małe firmy, które są strukturyzowane jako spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC), firmy jednoosobowe lub spółki osobowe., Keogh jest podobny do 401 (k), ale roczne limity składek są wyższe, a wymagania dotyczące sprawozdawczości bardziej rygorystyczne.
osoby samozatrudnione mają również inne opcje emerytalne, takie jak uproszczone emerytury pracownicze (Sep-IRAs), indywidualne lub indywidualne 401(K)s lub motywacyjne plany oszczędnościowe dla pracowników (proste plany).
- alternatywna nazwa: HR-10, Plan kwalifikowany
jak działają plany Keogh?
jako plan kwalifikowany, Keoghs są dostępne w dwóch rodzajach: plany określonych składek i plany określonych świadczeń.,
plany zdefiniowanych składek
w planie zdefiniowanych składek definiujesz wkład, który będzie wnoszony każdego roku i możesz wnosić składki poprzez podział zysku lub zakup pieniędzy. Dzięki podziałowi zysków możesz wpłacić do 57 000 USD rocznie w 2020 i 58 000 USD w 2021, a także możesz odliczyć do 25% swojego dochodu.
możesz odliczyć składki, które wnosisz dla swoich pracowników lub siebie, jeśli jesteś samozatrudniony.
kwota, którą zdecydujesz się wnieść na plan podziału zysku, może się zmieniać każdego roku.,
z planem zakupu pieniędzy, ustalasz na początku procent zysków, które mają być umieszczone w Keogh, do 25% odszkodowania. Ale ten wkład jest stały i nie można go zmienić.
plany określonych świadczeń
plany określonych świadczeń działają jak tradycyjny plan emerytalny: ustalasz sobie cel emerytalny i finansujesz go. Możesz wpłacić do 230 000 $rocznie w 2020 roku i taką samą kwotę w 2021 roku.
składki na każdy rodzaj planu są dokonywane na podstawie przed opodatkowaniem, więc są pobierane z wynagrodzenia podlegającego opodatkowaniu., Będziesz płacić podatki w każdym okresie płacenia za mniej i masz możliwość odliczenia z góry od rocznego zeznania podatkowego.
inwestowanie w Keogh
podobnie jak w przypadku tradycyjnego 401(k), pieniądze przekazane na kwalifikowany plan dla samozatrudnionych mogą być inwestowane z odroczeniem podatku do emerytury, począwszy od wieku 59 1/2, ale nie później niż w wieku 70 lat. Wypłaty dokonane przed tym czasem są opodatkowane na poziomie federalnym i ewentualnie Stanowym, w zależności od tego, gdzie mieszkasz. Ponadto możesz zapłacić karę 10% za wczesną dystrybucję, chyba że zastosowanie mają pewne wyjątki.,
pieniądze w planie Keogha mogą być inwestowane w akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne i inne inwestycje.
kwalifikowany plan musi zostać ustanowiony przed końcem roku, w którym chcesz otrzymać odliczenie. Ale możesz wnieść składki za poprzedni rok przed złożeniem zeznania podatkowego do połowy kwietnia lub, jeśli złożysz wniosek o przedłużenie, do połowy października.
Plan Keogh vs. 401(k)
| Keogh vs., 401(K) | ||
|---|---|---|
| Keogh | 401 (k) | |
| składki mogą być dokonane w dowolnym momencie przed złożeniem podatków | składki muszą być dokonane do grudnia.,w zależności od planu | może wnieść do $19,500 ($26,000, jeśli powyżej 50 roku życia) |
| rygorystyczne raportowanie | uproszczona Sprawozdawczość | |
| podatki odroczone od zarobków do momentu dokonania wypłaty | dozwolone składki po opodatkowaniu (Roth) | |
| brak kredytu dozwolone | może wziąć kredyt na saldo | |
| składki pracodawcy | składki pracodawcy i pracownika | |
saldo nie świadczy usług podatkowych, inwestycyjnych ani Finansowych i Rady., Informacje te są przedstawiane bez uwzględnienia celów inwestycyjnych, tolerancji ryzyka lub sytuacji finansowej konkretnego inwestora i mogą nie być odpowiednie dla wszystkich inwestorów. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wskaźnikami przyszłych wyników. Inwestowanie wiąże się z ryzykiem, w tym z ewentualną utratą kapitału.
kluczowe wyjazdy na wynos
- plan Keogh jest rodzajem opcji oszczędności emerytalnych dla osób pracujących na własny rachunek.
- plany Keogha powstały w 1962 roku, ale obecnie są określane przez IRS jako HR-10s lub plany kwalifikowane.,
- Keoghs mogą być planami określonych świadczeń lub planami określonych składek.