403(b) limity składek na Plan na rok podatkowy 2020

jeśli chodzi o Konta Emerytalne, plany 401(k) zwykle przyciągają największą uwagę, ale jeśli pracujesz w szkole, szpitalu, bibliotece, ośrodku badawczym, kościele lub innej organizacji kwalifikowanej na podstawie sekcji IRS 501(c)(3), prawdopodobnie wiesz o planach 403(B). A 403 (b), czasami określany jako plan emerytalny chroniony podatkiem (TSA), jest planem emerytalnym dla pracowników szkół publicznych i niektórych organizacji non-profit.,

limity składek

Maksymalna kwota, którą możesz wnieść do planu 403(b) z wynagrodzenia za lata podatkowe 2020 i 2021, wynosi $19,500. Jeśli masz 50 lat lub więcej, limit ten wzrośnie do 26 000 USD w 2020 i 2021. Oprócz limitów składek pracowniczych, więcej pieniędzy można dodać do a 403 (b), jeśli pracodawca oferuje dopasowanie składek. W przypadku planów, które zapewniają dopasowanie pracodawcy, całkowity limit składki wynosi $57,000 w 2020 i $58,000 w 2021.,

korzyści z udziału w planie 403(b)

podstawową korzyścią z planów 403(B) jest to, że składki są dokonywane poprzez odroczenia wynagrodzenia przed opodatkowaniem, dzięki czemu uzyskujesz korzyść z pieniędzy rosnących bez podatku, jak również z obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu w ciągu roku., Plany te były inwestowane głównie w umowy renty, z oddzielnym rachunkiem dla inwestycji o stałej lub zmiennej stopie zwrotu. Obecnie większość planów 403(b) oferuje opcje inwestycyjne funduszy inwestycyjnych w ramach rachunków powierniczych. Chociaż niektóre plany 403 (b) nadal oferują inwestycje rentowe, stosowanie zdywersyfikowanych linii inwestycyjnych funduszy wspólnego inwestowania jest bardzo podobne do struktury tradycyjnych planów 401(k).,

Jeśli pracujesz dla firmy, która oferuje 403(b), możesz pomóc wzmocnić swoje oszczędności emerytalne, korzystając z uśredniania kosztów dolara, które polega na tym, że inwestorzy dokonują okresowych wpłat na swoje konta inwestycyjne lub emerytalne, aby zrównoważyć wpływ zmienności na rynku. Jest to szczególnie przydatne dla nowych lub hands-off inwestorów, ponieważ eliminuje potrzebę i chęć do czasu rynku i podejmowania irracjonalnych decyzji inwestycyjnych.,

wyznaczone konto Roth

program wyznaczone konto Roth (DRA) pozwala organizacjom wyznaczyć składki planu 403(b) jako składki Roth. Składki są dokonywane z dolarami po opodatkowaniu, więc nie ma odliczenia podatku w bieżącym roku. Jednak zarobki rosną bez podatku i możesz wypłacić pieniądze bez żadnych kar, o ile masz co najmniej 59 1/2 roku życia i minęło pięć lat od pierwszego wkładu Roth 403 (b).,

roczne limity składek dla Roth 403(b) Dla lat podatkowych 2020 i 2021 wynoszą $19,500 dla osób młodszych niż 50 lat i $26,000 dla osób w wieku 50 i starszych. Jeśli twój plan oferuje opcję Roth 403 (b), możesz wnieść wkład do tradycyjnego, przed opodatkowaniem 403(b) i Roth 403(b) w tym samym roku, o ile łączna kwota wkładu nie przekracza rocznego limitu. Jesteś uprawniony do rollover do Roth IRA na emeryturze, aby uniknąć wymaganego minimalnego podziału, ale w przeciwieństwie do Roth IRA, nie ma ograniczeń dochodu.,

różnice między planami 403(b) I 401(k)

plany 401(k) i 403(b) są obecnie bardziej podobne niż inne, ale nie zawsze tak było. Ustawa o rozwoju gospodarczym i ulgach podatkowych z 2001 r. wyeliminowała wcześniejsze różnice między tymi dwoma różnymi rodzajami planów emerytalnych. Jednak jeden specjalny wybór-określany jako reguła 15-letnia-nadal obowiązuje dla planów 403 (b), jeśli pracodawca na to pozwala., Ten specjalny dożywotni przepis nadrabiania zaległości pozwala pracownikom z 15 lub więcej lat służby u tego samego pracodawcy wnieść dodatkowe 3000 dolarów.

zgodnie z aktualnymi zasadami, rezerwa ta nie może przekroczyć $3,000 rocznie, maksymalnie do 15,000 dożywotnio. Jeśli dostępne są przepisy dotyczące wieku 50 i 15 lat, wszelkie składki, które przekraczają roczny limit $19,500 na lata 2021 i 2020, zostaną najpierw zastosowane przy użyciu zasady 15 lat, a następnie 50 lat nadrobienia zaległości.,