a házastársak váláskor általában megosztják vagyonukat, de bizonyos nyugdíj-előtakarékossági számlák felosztása további lépést igényel. Bizonyos esetekben, akkor kell készíteni, majd küldje el a minősített belföldi kapcsolatok érdekében (QDRO) formában utóhatásaként a házastársi osztott kezelni ezeket az eszközöket.

A QDROs alapjai

a QDROs olyan állami hatóság jogi utasításai, mint például egy bíróság, amely a minősített nyugdíjazási tervekben, például a 401(k) vagy a nyugdíjtervekben lévő eszközök felosztására szolgál., A QDRO-nak be kell tartania az állami belföldi kapcsolatokról szóló törvényt, és kapcsolódnia kell a gyermektartáshoz, tartásdíjhoz vagy más házassági tulajdonjogokhoz.

a házastársat, aki hozzájárult a tervhez, vagy megszerezte az ellátást, “résztvevőnek” nevezik.”A másik házastárs az” alternatív kedvezményezett.”Azonban egy alternatív kedvezményezett lehet házastárs, volt házastárs, gyermek vagy más eltartott. Más személyek nem jogosultak nyugdíjazási terv ellátások alapján QDRO.,

ha QDRO formanyomtatványra van szükség

a válási eljárás egy olyan belföldi kapcsolatrendelésbe (DRO) zárulhat, amely meghatározza a nyugdíjvagyon megosztását a résztvevő és az alternatív kedvezményezett között. De egy nyugdíjas terv rendszergazda osztani eszközök minősített nyugdíjas terv hatálya alá a Munkavállaló Nyugdíjas Jövedelem Biztonsági Törvény 1974 (ERISA), kell egy szigorúbb típusú DRO ismert, mint egy QDRO.,

Ez azért van, mert általában az ERISA és az Internal Revenue Code alapján a nyugdíjazási terv résztvevője jogilag nem rendelheti hozzá a tervben szereplő részesedését valaki máshoz. Ezért a legtöbb képzett nyugdíjazási terv nem fizet semmilyen juttatást egy volt házastársnak, amíg be nem nyújtja a qdro-t a terv adminisztrátorával.

a QDRO egy olyan DRO, amely megfelel az ERISA szabályainak, hogy a terv adminisztrátora átadja az eszközöket a résztvevő minősített nyugdíjazási tervében., Az ERISA magában foglalja mind a meghatározott juttatási terveket, például a nyugdíjterveket, mind a meghatározott hozzájárulási terveket, például a 401(k), a 403(b) vagy a munkavállalói részvénytulajdon-terveket.

Az egyéni nyugdíjszámlák (IRAs) nem tartoznak az ERISA hatálya alá, így nincs szüksége QDRO-ra az eszközök IRA-ban történő megosztásához.

hasonlóképpen, házastársa javasolhatja egy másik eszköz kereskedelmét a válási elszámolási tárgyalásokon, például házban vagy más befektetésben, nyugdíjszámlán való részesedés helyett. Ezzel megszűnne a QDRO szükségessége, és a résztvevő nyugdíj-megtakarításai a pályán maradnának.,

minősített nyugdíjpénztári vagyon nem osztható QDRO nélkül.

Tervvagyon felosztása QDRO

a QDRO megkövetelheti a résztvevőtől, hogy nyugdíjjárulékainak egy részét vagy egészét hozzárendelje az alternatív kedvezményezetthez. Természetesen a qdro-val szembesülő résztvevők bizonytalanságot éreznek a megtakarítások elvesztésének kilátásában. De sok államban a bíróságok e juttatások csak a házastársi részét osztják el-a házasságkötés napjától a házastársi különválás időpontjáig a járulékokhoz kapcsolódó járulékokat és növekedést.,

a nyugdíjakat nehéz kiszámítani, különösen akkor, ha a résztvevő házastársa még nem ment nyugdíjba. Ez segíthet jelentősen, hogy egy ügyvéd, valamint egy pénzügyi tanácsadó kéznél, hogy segítsen értékelésében az eszközöket kell osztani részeként a válás.

a bíróság megengedheti, hogy minden házastárs megtartsa saját nyugdíjazási tervét, ha mindkettő lényegesen hasonló tervekkel rendelkezik, és mindkettő jövedelmük alapján járult hozzá a házasság teljes időtartama alatt.,

A QDRO

előnyei bár úgy tűnhet, hogy az alternatív kedvezményezettnek mindent meg kell nyernie, és a résztvevőnek mindent el kell veszítenie, a QDRO néhány figyelemre méltó védelmet kínál a résztvevő számára:

  • elkerülheti a korai visszavonási büntetést. A szövetségi törvény 10% – os büntetést ír elő az 59.5. életévét megelőző nyugdíjazási tervekből történő korai kivonásokra, de kivételt tesz a QDRO alapján végrehajtott kivonások esetében. Ez azt jelenti, hogy nem kell fizetnie a korai visszavonási büntetést az ex-házastársának QDRO alatt átutalt pénz után.,
  • a házastársa adót fizet a disztribúciókra. A QDRO keretében nyugdíjazási tervből gyermekre vagy más eltartottra elosztott ellátásokat jövedelemként kezelik, ezért a résztvevő számára adókötelesek. Azonban, akkor nem lesz a horog adót fizet, hogy a nyugdíjpénz nevében a házastárs, mert ez lesz benne, mint a jövedelem a házastárs.
  • ex-házastársa a halála után ellátásban részesülhet., A QDRO nem csak az ellátások egy részét átirányíthatja az alternatív kedvezményezettre, amíg a résztvevő életben van, de túlélő ellátásokat is fizethet, amikor a résztvevő meghal. Ez akkor hasznos, ha biztosítani szeretné ex-házastársa pénzügyi jövőjét.

információk beszerzése a QDRO formanyomtatványhoz

potenciális alternatív fizetőkként a házastársaknak jogukban áll megszerezni a másik házastárs nyugdíjazási terveivel kapcsolatos összes információt a QDRO elkészítéséhez., Vegye fel a kapcsolatot a terv adminisztrátorával, hogy bizonyos információkat kérjen, beleértve a terv leírását, házastársának juttatási nyilatkozatait, valamint az összes kapcsolódó dokumentumot. Általában a terv adminisztrátora a házastárs nyugdíjazási tervdokumentumában ilyenként megjelölt személy.

kérheti a terv “modell” vagy sablon QDRO formájának másolatát is-ezek nem mind azonosak, a követendő szabványos formátum pedig később egyszerűsítheti a dolgokat.

ha nincs elérhetősége házastársa tervéhez, keresse fel a FreeERISA webhelyet., Nyomon követheti a terv Legutóbb benyújtott űrlapját 5500. A munkáltató vagy a terv adminisztrátora ezt az űrlapot az IRS-hez nyújtja be, hogy jelentést tegyen a nyugdíjazási tervről. Az űrlapnak mindent meg kell mondania, amit tudnia kell a rendszergazdával való kapcsolatfelvételről.

QDRO formanyomtatvány előkészítése és benyújtása

ha korábbi házastársának nyugdíjszámlájának egy részét megkapja, bírósági ítélet vagy egyezség útján, az ügyvédje valószínűleg megfogalmazza a QDRO-t, hogy a bíró aláírására továbbíthassa a válási bírósághoz., A QDRO-t ezután közvetlenül a nyugdíjazási terv adminisztrátorához nyújtják be. A megrendelés technikailag nem “minősített”, amíg a terv adminisztrátora nem fogadja el.

ha nincs ügyvédje, akkor a tervadminisztrátor által megadott modellsablont is használhatja, hogy létrehozzon egy QDRO-t, amelyet jóváhagyásra és aláírásra benyújthat a bírósághoz. Ha valamelyik opció hiányzik, akkor is kitölthet és kinyomtathat egy webes QDRO űrlapot a Fidelity-től vagy egy másik jó hírű szolgáltatótól, és benyújthatja azt a bírósághoz, de jobb, ha a qdro űrlapot használja a terv adminisztrátorától.,

A QDRO formában kell tartalmaznia az alábbi adatokat:

  • A neve, levelezési címe az a résztvevő, valamint a helyettes kedvezményezett
  • a neve A nyugdíj terv
  • A dollár összeg vagy százalék, az eszközök, hogy a kedvezményezett megkapja
  • A kifizetések száma, valamint a fizetési határidőn

Miközben a forma szerkezete egyszerű hangzik, ezeket a parancsokat kap a bonyolult, a tét magas lehet. Egy kis hiba költsége lehet, a házastárs, vagy mindkettő jelentős mennyiségű pénzt., Fontolja meg a qdros-nál tapasztalt ügyvéd felvételét a QDRO előkészítéséhez és benyújtásához, még akkor is, ha nem kezeli az egész válást.

az alsó sor

Ha úgy gondolja, hogy jogosult a házastárs nyugdíjazási tervének előnyeire, győződjön meg róla, hogy válási ügyvédje a lehető leghamarabb ismeri a nyugdíjszámlát. Ha EGY QDRO nem jelöl meg Önt alternatív kedvezményezettnek, akkor minimális vagyon marad a nevére.,

Ha egy válási rendelet feljogosítja Önt egy volt házastárs minősített nyugdíjazási tervének eszközeire, akkor elő kell készítenie és be kell nyújtania egy QDRO-t a felosztás után annak érdekében, hogy a nyugdíjazási terv adminisztrátora megoszthassa a terv eszközeit. Lehet, hogy egy ügyvéd tervezet a QDRO formában, használja a modell QDRO a terv rendszergazda, vagy használjon web-alapú QDRO formában.

bármilyen megközelítést is alkalmaz, kezdeményezze a qdro papírmunkát a válás korai szakaszában, hogy a bíróság véglegesíthesse a válást, és időben jóváhagyhassa a QDRO-t.,