dar chiar și o serie de cinci distribuții egale are dezavantaje fiscale. O anuitate include în mod normal, atât câștigurile și principal neimpozabile. Din păcate, câștigurile sunt distribuite mai întâi. Deci, de exemplu, dacă anuitatea are câștiguri de $50,000 și $50,000 în principal, nu veți primi principalul fără taxe decât după ce ați primit toate câștigurile.a doua metodă este anuitizarea., Aici, beneficiarul direcționează asigurătorul să anualizeze veniturile și să transforme banii într — un flux de venituri-fie pentru o anumită perioadă de timp, fie pentru o viață.pe lângă venitul lunar Garantat, un alt avantaj este amânarea parțială a impozitului. Fiecare plată include atât câștigurile impozabile, cât și returnarea neimpozabilă a primei — suma de excludere. Anuitizarea poate fi o alegere excelentă, dar renunți la flexibilitate. Odată ce ați anuized, nu există nici o valoare în numerar. Ai renunțat la bani în schimbul unui venit pe termen lung.,în afară de regula de cinci ani și de anuitate, cel mai nou mod în care oamenii pot primi bani de anuitate se numește o întindere de anuitate necalificată. Necalificat înseamnă anuitate nu este deținut într-un IRA sau un alt tip de cont de pensionare calificat. Este un instrument de planificare insuficient utilizat, dar mai multe companii de asigurări oferă această opțiune acum.metoda stretch este un pic mai complexă, dar merită luată în considerare. Aici, beneficiarul primește plăți lunare, trimestriale sau anuale pe baza speranței sale de viață., Dacă există mai mulți beneficiari, fiecare este liber să-și aleagă propria metodă.
deoarece plățile sunt repartizate, facturile anuale de impozit pe venit sunt mai mici. Iar venitul impozabil suplimentar este mai puțin probabil să împingă destinatarul într-o categorie fiscală mai mare decât o sumă forfetară. Banii rămași în anuitate continuă să crească impozitul amânat.flexibilitatea este un alt plus. Beneficiarul poate anula plățile în orice moment și poate primi tot ce a mai rămas ca sumă forfetară.ce se întâmplă dacă beneficiarul moare prematur?, De exemplu, să presupunem că speranța de viață a beneficiarului a fost de 20 de ani, dar el sau ea moare după doar 10 ani. Un beneficiar succesor (cum ar fi nepotul proprietarului inițial) poate primi soldul plăților rămase. Acesta este un avantaj unic al opțiunii stretch.
linia de Jos
nici o metodă de distribuție nu este cea mai bună pentru toată lumea. Trebuie să luați în considerare situația dvs. fiscală și nevoile financiare și să comparați opțiunile înainte de a vă decide.beneficiarii non-conjugali au la dispoziție un an de la moartea proprietarului anuității pentru a înființa distribuția de întindere., Numai persoanele fizice (nu trusturi sau organizații de caritate) pot alege opțiunea stretch.