aveți nevoie de un formular QDRO după divorț?

soții își împart în mod normal activele atunci când divorțează, dar împărțirea anumitor conturi de economii de pensionare necesită un pas suplimentar. În anumite cazuri, va trebui să pregătiți și să trimiteți un formular de comandă pentru relații interne (QDRO) calificat în urma unei despărțiri maritale pentru a face față acestor active.

elementele de Bază ale QDROs

QDROs sunt legale ordine de la o autoritate de stat, cum ar fi o instanță care sunt utilizate pentru a împărți activele calificat în planurile de pensionare, precum 401(k) sau planurile de pensii., QDRO trebuie să respecte legea relațiilor interne de stat și trebuie să se refere la sprijinul pentru copii, pensia alimentară sau alte drepturi de proprietate maritală.

soțul care a contribuit la plan sau a câștigat beneficiul este denumit „participant.”Celălalt soț este” beneficiarul alternativ.”Cu toate acestea, un beneficiar alternativ poate fi soț / soție, fost soț / soție, copil sau alt dependent. Alte persoane nu au dreptul la beneficii pentru planul de pensionare în baza unui QDRO.,

când este necesar un formular QDRO

procedura dvs. de divorț poate culmina cu un ordin de relații interne (DRO) care stabilește împărțirea activelor de pensionare între participant și beneficiarul alternativ. Dar pentru ca un administrator de plan de pensionare să împartă activele dintr-un plan de pensionare calificat acoperit de Legea privind securitatea veniturilor angajaților din 1974 (ERISA), aveți nevoie de un tip mai strict de DRO cunoscut sub numele de QDRO.,acest lucru se datorează faptului că, de obicei, în conformitate cu ERISA și Codul De Venituri Interne, un participant la planul de pensionare nu poate atribui în mod legal participația sa în plan altcuiva. Din acest motiv, majoritatea planurilor de pensionare calificate nu vor plăti niciun beneficiu unui fost soț până când nu depune un QDRO cu administratorul planului.

un QDRO este un DRO care îndeplinește regulile din ERISA pentru a permite administratorului planului să divvy active în planul de pensionare calificat al unui participant., ERISA acoperă atât planurile de beneficii determinate, cum ar fi planurile de pensii, cât și planurile de contribuții determinate, cum ar fi 401(k), 403(b) sau planurile de proprietate asupra stocurilor angajaților.conturile individuale de pensionare (IRAs) nu sunt acoperite de ERISA, deci nu aveți nevoie de un QDRO pentru a împărți activele într-un IRA.de asemenea, soțul / soția dvs. ar putea propune tranzacționarea unui alt activ în negocierile de soluționare a divorțului, cum ar fi o casă sau o altă investiție, în locul unei acțiuni într-un cont de pensionare. Acest lucru ar elimina necesitatea unui QDRO, și să păstreze economiile de pensionare participantului pe drumul cel bun.,

divizarea activelor planului sub un QDRO

un QDRO poate solicita unui participant să aloce toate sau o parte din prestațiile sale de pensionare beneficiarului alternativ. Firește, participanții care se confruntă cu un QDRO simt incertitudine în perspectiva pierderii economiilor. Dar în multe state, instanțele vor împărți doar partea maritală a acestor beneficii-contribuțiile făcute și creșterea asociată cu aceste contribuții de la data căsătoriei până la data separării conjugale., cu toate acestea, pensiile pot fi dificil de calculat, în special dacă soțul participant nu sa retras încă. Aceasta poate ajuta considerabil să aibă un avocat și un consilier financiar la îndemână pentru a vă ajuta în evaluarea activelor care urmează să fie împărțită ca parte a unui divorț.o instanță poate lăsa chiar fiecare soț să-și păstreze propriul plan de pensionare atunci când ambele au planuri substanțial similare și ambele au contribuit pe baza câștigurilor lor pe toată durata căsătoriei.,beneficiile unui QDRO

deși poate părea că beneficiarul alternativ în acest aranjament are totul de câștigat, iar participantul are totul de pierdut, un QDRO oferă câteva Protecții notabile pentru participant:

• puteți evita pedeapsa de retragere anticipată. Legea federală impune o penalizare de 10% pentru retragerile anticipate din planurile de pensionare înainte de vârsta 59.5, dar face o excepție pentru retragerile efectuate în temeiul unui QDRO. Aceasta înseamnă că nu va trebui să plătiți penalitatea de retragere anticipată pentru banii transferați fostului dvs. soț în baza unui QDRO.,
• soțul / soția dvs. va plăti impozite pe distribuții. Beneficiile distribuite dintr-un plan de pensionare în cadrul unui QDRO unui copil sau unui alt dependent sunt tratate ca venituri și, prin urmare, sunt impozabile participantului. Cu toate acestea, nu veți fi în cârlig pentru plata impozitelor pe banii de pensionare în numele soțului dvs., deoarece va fi inclus ca venit pentru soțul / soția.
• fostul dvs. soț poate primi beneficii după moartea dvs., Un QDRO nu numai că poate devia o parte din beneficii către beneficiarul alternativ în timp ce participantul este în viață, dar poate plăti și beneficii de urmaș atunci când participantul moare. Acest lucru este util dacă doriți să asigurați viitorul financiar al fostului dvs. soț.

obținerea de informații pentru un formular QDRO

ca potențiali beneficiari alternativi, soții au dreptul legal de a obține toate informațiile necesare despre planurile de pensionare ale celuilalt soț pentru a pregăti un QDRO., Contactați administratorul planului pentru a solicita anumite informații, inclusiv descrierea planului, declarațiile de beneficii ale soțului dvs. și toate documentele asociate. În general, administratorul planului este persoana desemnată ca atare în documentul planului de pensionare al soțului / soției.de asemenea, puteți solicita o copie a „modelului” planului sau a formularului QDRO—acestea nu sunt toate identice, iar un format standard de urmat poate simplifica lucrurile mai târziu.dacă nu aveți informații de contact pentru planul soțului / soției, accesați site-ul web Freerisa., Puteți urmări cel mai recent formular depus al planului 5500. Angajatorul sau administratorul planului depune acest formular la IRS pentru a raporta informații despre planul de pensionare. Formularul trebuie să vă spună tot ce trebuie să știți despre cum să contactați administratorul.

pregătirea și trimiterea unui formular QDRO

Dacă vi se acordă o parte din contul de pensionare al fostului soț, fie printr-o hotărâre judecătorească, fie printr-o înțelegere, avocatul dvs. va elabora cel mai probabil QDRO, astfel încât acesta să poată fi transmis instanței de divorț pentru semnătura unui judecător., QDRO este apoi prezentat direct administratorului planului de pensionare. Comanda nu este „calificată” din punct de vedere tehnic până când nu este acceptată de administratorul planului.dacă nu aveți un avocat, puteți utiliza, de asemenea, șablonul de model dat de administratorul planului pentru a crea un QDRO pe care îl puteți trimite instanței pentru aprobare și semnătură. Lipsind oricare dintre aceste opțiuni, puteți, de asemenea, să completați și să imprimați un formular QDRO bazat pe web de la Fidelity sau de la un alt furnizor de renume și să îl trimiteți instanței, dar este de preferat să utilizați formularul QDRO de la administratorul planului.,

QDRO formularul trebuie să conțină următoarele tipuri de informații:

• numele și adresa de corespondență a participantului și alternative de beneficiar
• numele de plan de pensionare
• suma De bani sau un procent din activele care beneficiarul va primi
• numărul de plăți și plata perioadă de timp

În timp ce forma structura poate suna simplu, aceste comenzi se poate complica, iar miza poate fi ridicat. O mică eroare vă poate costa pe dvs., pe soțul / soția dvs. sau pe amândoi o sumă semnificativă de bani., Luați în considerare angajarea unui avocat cu experiență cu QDROs pentru a vă pregăti și a vă prezenta QDRO, chiar dacă nu se ocupă de întregul divorț.

linia de Jos

dacă credeți că aveți dreptul la beneficiile planului de pensionare al unui soț, asigurați-vă că avocatul dvs. de divorț știe despre activul contului de pensionare cât mai devreme în acest proces. Ați putea rămâne cu active minime pentru numele dvs. dacă un QDRO nu vă desemnează ca beneficiar alternativ.,dacă un decret de divorț vă dă dreptul la activele planului de pensionare calificat al unui fost soț, va trebui să pregătiți și să trimiteți un QDRO în urma împărțirii dvs. pentru ca administratorul planului de pensionare să împartă activele planului. Puteți avea un avocat să elaboreze formularul QDRO, să utilizați un model QDRO de la administratorul planului dvs. sau să utilizați un formular QDRO bazat pe web.indiferent de abordarea pe care o luați, inițiați documentele QDRO în primele etape ale divorțului, astfel încât instanța să poată finaliza divorțul și să aprobe QDRO în timp util.,div>