când vine vorba de conturile de pensionare, planurile 401(k) tind să obțină cea mai mare atenție, dar dacă lucrați la o școală, spital, bibliotecă, unitate de cercetare, biserică sau o altă organizație calificată în conformitate cu secțiunea IRS 501(c) (3), probabil știți despre planurile 403(b). Un 403 (b), uneori denumit plan de anuitate protejat de impozite (TSA), este un plan de pensionare pentru angajații școlilor publice și a anumitor organizații non-profit.,
limitele contribuției
suma maximă pe care o puteți contribui la un plan 403(b) din salariul dvs. pentru anii fiscali 2020 și 2021 este de 19.500 USD. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, această limită crește la 26.000 USD în 2020 și 2021. În plus față de limitele contribuției angajaților, se pot adăuga mai mulți bani la un 403(b) dacă angajatorul dvs. se oferă să corespundă contribuțiilor. Pentru planurile care oferă un meci de angajator, limita totală a contribuției este de 57.000 USD în 2020 și de 58.000 USD în 2021., dacă ați câștigat mai puțin decât limita contribuției în cel mai recent an de muncă, vă limitați la contribuția la suma câștigurilor dvs.
beneficiile contribuției la un 403(b)
beneficiul principal al planurilor 403(b) este că contribuțiile sunt făcute prin amânări salariale înainte de impozitare, astfel încât să obțineți beneficiul banilor dvs. în creștere fără taxe, precum și scăderea veniturilor impozabile pentru anul., Aceste planuri au fost investite în principal în contracte de rentă viageră, cu un cont separat pentru investițiile cu rată fixă sau Variabilă de rentabilitate. Acum, majoritatea planurilor 403 (b) oferă opțiuni de investiții în fonduri mutuale în conturile de custodie. În timp ce unele planuri 403(b) oferă încă investiții de rentă viageră, utilizarea unor linii de investiții diversificate de fonduri mutuale este foarte similară cu structura planurilor tradiționale 401(k).,dacă lucrați pentru o companie care oferă un 403 (b), vă puteți ajuta să vă consolidați economiile de pensionare profitând de media costurilor în dolari, atunci când investitorii fac contribuții periodice la conturile lor de investiții sau de pensionare pentru a compensa impactul volatilității pieței. Acest lucru este util în special pentru investitorii noi sau hands-off, deoarece elimină nevoia și nevoia de a cronometra piața și de a lua decizii de investiții iraționale.,
cont Roth desemnat
programul cont Roth desemnat(DRA) permite organizațiilor să desemneze 403 (b) contribuții de plan ca contribuții Roth. Contribuțiile se fac cu dolari după impozitare, deci nu există o deducere fiscală pe anul curent. Cu toate acestea, câștigurile cresc duty-free, și vă puteți retrage banii fără penalități, atâta timp cât aveți cel puțin 59 1/2 ani, și a fost de cinci ani de la prima Roth 403(b) contribuție.,
limitele contribuției anuale pentru un Roth 403 (b) pentru anii fiscali 2020 și 2021 sunt $19,500 pentru cei mai tineri decât vârsta 50 și $26,000 pentru cei de vârstă 50 și mai în vârstă. Dacă planul dvs. oferă o opțiune Roth 403(b), puteți contribui la o opțiune tradițională, înainte de impozitare 403(b) și o opțiune Roth 403(b) în același an, atât timp cât valoarea contribuției combinate nu depășește limita anuală. Sunteți eligibil pentru o răsturnare la un IRA Roth la pensionare pentru a evita luarea distribuțiilor minime necesare, dar spre deosebire de un IRA Roth, nu există restricții de venit.,
diferențele dintre planurile 403(b) și 401(k)
planurile 401(k) și 403 (b) sunt mai asemănătoare decât diferite în aceste zile, dar acest lucru nu a fost întotdeauna cazul. Actul de reconciliere privind creșterea economică și scutirea fiscală din 2001 a eliminat diferențele anterioare dintre aceste două tipuri diferite de planuri de pensionare. Cu toate acestea, o alegere specială—denumită regula de 15 ani-este încă în vigoare pentru 403(b) planuri dacă angajatorul o permite., Această prevedere specială de recuperare pe viață permite angajaților cu 15 sau mai mulți ani de serviciu cu același angajator să contribuie cu 3,000 USD suplimentari.în conformitate cu normele actuale, această prevedere de recuperare nu poate depăși $3,000 pe an, până la o durată de viață maximă de $15,000. Dacă sunt disponibile atât prevederile privind vârsta de 50 de ani, cât și cele privind vârsta de 15 ani, Orice contribuții care depășesc limita anuală de 19,500 USD pentru 2021 și 2020 vor fi aplicate mai întâi folosind regula de 15 ani, urmată de vârsta de 50 de ani.,div>