februar 24, 2020

Effektiv April 6, 2020 (September 1, 2020 for e-filing batch-filers), finansielle institusjoner og andre personer som gjør en valuta transaksjonen rapport (CTR -) innlevering må følge nye krav når rapportering valuta transaksjoner i enkeltpersonforetak og juridiske enheter som opererer under et «doing business as» («DBA») navn., FinCEN utstedt en ny Administrativ Avgjørelse om CTR registreringer for å bidra til å gjøre registreringer ved hjelp av CTR FinCEN Form 112 mer effektiv, fullstendig og nøyaktig. Dommen tar opp spørsmål for eksempel om informasjon om et individ eier av et enkeltpersonforetak som skal sendes, og hvilken informasjon som skal sendes når en person eier er å gjøre forretninger under hans eller hennes eget navn, eller er under en eller flere DBA navn(s). Dommen omhandler også lignende problemer når innlevering er at en KLIKKFREKVENS for en juridisk enhet.

Den viktige oppdateringer for å FinCEN CTR Form 112 er oppsummert nedenfor.,

enkeltpersonforetak

Hver av de følgende elementene forholder seg til et element oppføring i Del i «Person som er Involvert i Transaksjonen» av CTR innlevering, og skal være ferdig for alle transaksjoner som involverer et enkeltmannsforetak.

  • punkt 4 til og med 7 og punkt 17 (navn, kjønn og fødselsdato på den enkelte eier).
  • Dersom den enkelte eier gjør forretninger i hans/hennes eget navn, resten av Del jeg skal gjenspeile personlig informasjon om vedkommende eier.,
  • Dersom virksomheten opererer under et antatt navn eller DBA, slik navnet skal vises i punkt 8 «Alternative navn», og resten av Del I (andre elementer enn 4-6, 7 og 17) skal være ferdig med referanse til den DBA navn.
  • Dersom det er flere DBAs, en egen Del burde jeg være gjennomført for hver DBA involvert i transaksjoner. Den «Cash-In» og «Cash-Out» – beløp og kontonummer(s) i punkt 21 eller 22 vil være beløp og kontonummer(s) assosiert med en bestemt plassering for den meldte transaksjonen.,

Juridiske enheter

følgende elementer knyttet til en Del jeg hvor «Person som er Involvert i Transaksjonen» er en juridisk enhet.

  • Den Delen jeg delen av innlevering skal gjenspeile hjemmekontor/hovedkvarter data (adresse, telefonnummer, ID-nummer, etc.) av en juridisk enhet.
  • Dersom flere foretak steder er involvert i en aggregert CTR, en egen Del at jeg skulle være forberedt på hvert sted som er involvert. Hver ekstra Del i bør omfatte virksomhetens juridiske navn i punkt 4 og alternative navn, om noen, i punkt 8., Hver ekstra Del i avsnitt må identifisere adressen til stedet sammen med andre foretak data som gjelder for det aktuelle stedet. Beløp og kontonummer(e) angitt i Punkt 21 «Cash i mengden…» eller Elementet 22 «ta ut penger…» vil være beløp og kontonummer(s) assosiert med en bestemt plassering.
  • første Del i delen om enheten hjemmekontor/hovedkontor må vise den totale mengden av alle transaksjoner og alle konto-tall som er involvert i punkt 21 eller 22.,
  • Dersom flere DBAs er involvert, Punkt 8 «Alternative navnet» bør være blank i selskapet home office Del i avsnitt. Når enheten home office-adresse er den samme som transaksjonen beliggenhet, bare et hjemmekontor Del i avsnitt bør være forberedt på.

Mer Informasjon

De nyeste FinCEN Valuta Transaksjonen Rapportere Elektronisk Innlevering Krav er tilgjengelig her. Hvis du har noen spørsmål angående denne veiledningen eller BSA/AML spørsmål generelt, må du gjerne ta kontakt med Joseph D. Simon på (516) 357-3710 eller via e-post på jsimon@cullenllp.,com, Kevin Patterson på (516) 296-9196 eller via e-post på [email protected] Elizabeth A. Murphy på (516) 296-9154, eller via e-post på [email protected] eller Mandy Xu på (516) 357-3850 eller via e-post på [email protected].

Fotnoter

Denne nye herskende FIN-2020-R001 erstatter og rescinds to tidligere avgjørelser: FIN-2006-R003 og FIN-2008-R001.

Et enkeltpersonforetak er en bedrift i som en person, som opererer i hans eller hennes egne personlige kapasitet, eier alle bedriftens eiendeler og er ansvarlig for alle virksomhetens gjeld.,

En enhet, for eksempel et partnerskap, som er innlemmet forretnings -, eller selskap med begrenset ansvar, hvor foretaket eier eiendeler i virksomheten og er selv ansvarlig for sine forpliktelser.