403(b)2020年の計画拠出限度

退職勘定に関しては、401(k)計画が最も注目される傾向がありますが、学校、病院、図書館、研究施設、教会、またはIRS501(c)(3)の下で資格のある他の組織で働く場合は、403(b)計画について知っているでしょう。 時には税保護年金制度（TSA）と呼ばれる403（b）は、公立学校や特定の非営利団体の従業員のための退職金制度です。,

拠出限度

403(b)プランに2020年と2021年の課税年度の給与から貢献できる最大量は19,500ドルです。 あなたが50歳以上の場合、この制限は26,000と2020の$2021に増加します。 あなたの雇用者が貢献を一致させるために提供している場合は、従業員の拠出限度に加えて、より多くのお金が403（b）に追加することができます。 雇用者の一致を提供する計画の場合、総拠出限度額は57,000で2020ドル、58,000で2021ドルです。,

403(b)への貢献のメリット

403(b)計画の主な利点は、貢献が税引前給与の延期を通じて行われることですので、あなたはあなたのお金が非課税成長の利益を得るだけでなく、年間の課税所得を下げることができます。, これらの計画は、主にリターン投資の固定または可変レートのための別のアカウントで、年金契約に投資するために使用されます。 今、403（b）計画の大半は、保管アカウント内の投資信託の投資オプションを提供しています。 いくつかの403（b）計画はまだ年金投資を提供していますが、投資信託の多様な投資ラインナップの使用は、従来の401（k）計画の構造に非常に似ています。,

あなたが403(b)を提供している会社で働く場合は、投資家が市場のボラティリティの影響を相殺するために彼らの投資または退職勘定に定期的 それは必要性を排除し、市場を時間を計り、不合理な投資決定を行うために促すので、これは、新規またはハンズオフ投資家のために特に有用です。,

指定ロスアカウント

指定ロスアカウント(DRA)プログラムは、組織が403(b)計画の貢献をロスの貢献として指定することを可能にします。 貢献は税引き後のドルで行われているので、何の現在の年の税額控除はありません。 しかし、利益は非課税に成長し、あなたは限り、あなたは少なくとも59 1/2歳であり、それはあなたの最初のロス403（b）の貢献以来、五年されているように、任意,

課税年度のロス403（b）の年間拠出限度額は、2020年と2021年は19,500ドル、50歳未満の場合は26,000ドル、50歳以上の場合は50ドルです。 あなたの計画がRoth403（b）オプションを提供している場合は、組み合わせた拠出額が年間限度を超えない限り、同じ年に従来の税引前403（b）とRoth403（b）に貢 あなたは、必要最小限の分布を取ることを避けるために、退職時にロスIRAへのロールオーバーの対象ですが、ロスIRAとは異なり、何の所得制限はありません。,

403(b)プランと401(k)プランの違い

401(k)プランと403(b)プランは、最近の違いよりも似ていますが、これは必ずしもそうではありませんでした。 2001年の経済成長と減税調整法は、退職金制度のこれら二つの異なるタイプの間の以前の違いを排除しました。 しかし、15年ルールと呼ばれる特別な選挙は、雇用主がそれを許可すれば、403（b）計画に対しても有効です。, この特別な生涯キャッチアップ規定により、同じ雇用者と15年以上の勤続年数を持つ従業員は、追加の$3,000を貢献することができます。

現在のルールでは、このキャッチアップ条項は年間$3,000を超えることはできず、生涯の最大値$15,000までです。 50歳と15年のキャッチアップ規定の両方が利用可能な場合、19,500ドルの年間制限を超える寄付は、2021年と2020年に最初に15年ルールを使用して適用され、50歳のキャッチアップが続きます。,