Tehokas 6. huhtikuuta 2020 (1. syyskuuta 2020 e-arkistointi erä filers), rahoituslaitokset ja muut henkilöt, jolloin valuutan tapahtumaraportti (CTR) arkistointi on noudatettava uusia vaatimuksia, kun raportointivaluutta taloustoimet, joissa on mukana yksityisiä elinkeinonharjoittajia ja oikeushenkilöt, jotka toimivat ”doing business as” (”DBA”) nimi., FinCEN antoi uuden Hallinnollisen Päätöksen CTR viilaus auttaa tekemään viilaus käyttää CTR FinCEN Muodossa 112 tehokkaampi, täydellinen ja tarkka. Hallitsevan käsittelee kysymyksiä, kuten onko tietoa yksittäisen omistajan toiminimi olisi toimitettava; ja mitä tietoja on toimitettava, kun yksittäinen omistaja on liiketoimintaa hänen tai hänen oma nimi, tai alle yhden tai useita DBA-nimi(s). Tuomiossa käsitellään myös vastaavia asioita, kun oikeussubjektille tehdään CTR-hakemus.
FinCEN CTR-lomakkeen 112 Keskeiset päivitykset on koottu alla.,
freelancereille
Jokainen seuraavista kohteista liittyy kohteen merkintä Osa I ”Henkilö, joka on Osallistunut Kauppa” ja CTR arkistointi ja sen olisi täytettävä kaikki taloustoimet, joissa on mukana toiminimi.
- kohdat 4-7 ja kohta 17 (yksittäisen omistajan nimi, sukupuoli ja syntymäaika).
- jos yksittäinen omistaja tekee liiketoimintaa omalla nimellään, loppuosan I pitäisi heijastaa tällaista yksittäistä omistajaa koskevia henkilötietoja.,
- Jos liike toimii väärällä nimellä tai DBA, niin nimi pitäisi näkyä kohdassa 8, ”Vaihtoehtoinen nimi”, ja loput Osa I (muut kuin nimikkeiden 4-6, 7 ja 17) olisi saatettava päätökseen viitaten DBA-nimi.
- Jos on useita DBAs, erillinen Osa minun pitäisi olla valmis kunkin DBA mukana liiketoimia. ’Cash In’ ja ”Cash Out” määrät ja tilin numero(t) Kohteita, 21 tai 22 on määrät ja tilin numero(t), joka liittyy tiettyyn paikkaan raportoitu tapahtuma.,
oikeussubjektit
seuraavat erät liittyvät I osaan, jossa ”liiketoimeen osallisena oleva henkilö” on oikeushenkilö.
- hakemuksen osan I osassa olisi otettava huomioon sisäministeriön / pääkonttorin tiedot (osoite, puhelinnumero, henkilötunnus jne.) oikeushenkilön.
- Jos useita yksikön sijainnit ovat mukana yhteenlaskettu CTR, erillinen Osa minun pitäisi olla valmis kunkin sijainnin mukaan. Jokaisen lisäosan I on sisällettävä yhteisön oikeudellinen nimi kohtaan 4 ja mahdollinen vaihtoehtoinen nimi kohtaan 8., Jokaisessa I osan lisäosiossa on yksilöitävä sijaintipaikan osoite sekä muut kyseiseen sijaintipaikkaan sovellettavat Yksikkötiedot. Määrät ja tilin numero(t) merkitty Kohta 21 ”Käteistä määrä…” tai Kohteen 22 ”Käteistä ulos määrä…” on määrät ja tilin numero(t), joka liittyy tiettyyn paikkaan.
- ensimmäinen Osa I jakso yhteisön home office/päämaja on näyttää kokonaismäärä kaikki liiketoimet ja kaikki tilinumerot mukana tuote, 21 tai 22.,
- Jos mukana on useita DBAs-yksiköitä, kohta 8 ”vaihtoehtoinen nimi” olisi jätettävä tyhjäksi yksikön kotipaikan I osassa. Kun yhteisö kotiin toimiston osoite on sama kuin kaupan sijainti, vain koti-toimisto-Osan I kappale olisi valmis.
Lisätietoja
uusin FinCEN Valuuttaa Raportti Sähköisen Arkistoinnin Vaatimukset ovat saatavilla täällä. Jos sinulla on kysyttävää tämä neuvoa-antava tai BSA/AML kysymyksiä yleensä, ota rohkeasti yhteyttä Joseph D. Simonin (516) 357-3710 tai sähköpostitse osoitteessa jsimon@cullenllp.,com, Kevin Patterson at (516) 296-9196 tai sähköpostitse osoitteessa [email protected] Elizabeth A. Murphyn (516) 296-9154, tai sähköpostitse osoitteeseen [email protected] tai Mandy Xu at (516) 357-3850 tai sähköpostitse osoitteessa [email protected].
Alaviitteet
Tämä uusi päätös FIN-2020-R001 korvaa ja kumoaa kaksi ennen päätöksiä: FIN-2006-R003-ja FIN-2008-R001.
toiminimi on liiketoimintaa, jossa yksi henkilö, joka toimii hänen tai hänen oma henkilökohtainen, omistaa kaikki yrityksen varat ja on vastuussa kaikista yrityksen veloista.,
yhteisö, esimerkiksi henkilöyhtiö, incorporated liiketoiminta tai osakeyhtiö, jos yhteisö omistaa varat liiketoiminnan ja on vastuussa sen veloista.