at kende de føderale indkomstskattebeslag for skatteåret 2020 og 2021 kan hjælpe dig med at maksimere skattebesparelser og beholde flere af dine hårdt tjente penge. USA har et progressivt skattesystem, hvilket betyder, at jo højere din skattepligtige indkomst er, jo højere er din skatteprocent. Indkomstskattesatserne går op i trin, der kaldes skattebeslag. Der er syv parenteser, der gælder for skatteydernes almindelige indkomst: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% og 37%.

hvert år IRS gør inflation justeringer for at øge de skattemæssige parenteser., Med hvert nyt år kan du tjene lidt mere, før du beskattes til en højere skatteprocent.

at finde den skatteklasse, der gælder for dig, afhænger af to oplysninger. Først skal du bestemme din arkiveringsstatus: individuel, gift arkivering i fællesskab, gift arkivering separat, og husstandschef. For det andet afhænger det af din skattepligtige indkomst.

denne artikel dækker satser for selvangivelser for 2020 Indkomst (for afkast, der skal betales i 2021). Skatteregler og satser for 2021 (for afkast, der skal betales i 2022) er også inkluderet.,

2020 føderale Indkomstskatteparenteser og satser

følgende syv føderale skattesatser gælder for selvangivelser, der skal betales i April 2021.

Kilde: Internal Revenue Service

2021 Føderale indkomstskat, Beslag og Priser

følgende skattesatser for selvangivelser på grund i April 2022.

kilde: IRS

forståelse af, hvordan skattebeslag fungerer

vores progressive skattesystem betyder, at vi har forskellige skattesatser. Det er vigtigt at forstå, at skattebeslag gælder “op til” et bestemt niveau.,

hver gang du hopper op i en indkomstgruppe, betaler du en højere sats på den del af din indtjening, der ligger over dette niveau — men kun på den del. For de fleste mennesker vil dele af din indtjening være underlagt flere forskellige beslag. Derfor beskattes forskellige bidder eller dele af din skattepligtige indkomst til forskellige procentsatser.

indkomstgrupper Eksempel

For eksempel, hvis du er en enkelt filer med en skattepligtig indkomst på $95,000, du ville falde i 24% beslag. Men hvis du blot ganget .,24 af al din skattepligtige indkomst ville du betale for meget.

i stedet beskattes du med forskellige satser i forskellige parenteser:

  • en del af din indkomst er underlagt den laveste sats på 10%.
  • noget af det vil være underlagt 12%.
  • en anden del vil være underlagt 22%.
  • resten vil blive pålagt 24% skat.

jo højere din indkomst, jo højere din højeste skattekonsol og jo højere din skat., Følgende illustration viser, hvordan skattebeslag fungerer:

i vores eksempel skylder skatteyderen $16,821 i føderal indkomstskat på en skattepligtig indkomst på $95,000 for skatteåret 2021. Det fungerer til en effektiv sats på 17.7%.

vores eksempel inkluderer ikke nogen statsindkomstskat — det ville være en separat beregning. Hver stats skattesystem er anderledes, og de statslige skattekonsoller vil afvige fra de føderale skattekonsoller., Desuden har nogle stater en fast sats, hvilket betyder, at al skattepligtig indkomst beskattes af det samme procentvise beløb-der er ingen parenteser. Se statslige skat hjemmesider.

derudover skal du huske, at ovenstående eksempel ikke inkluderer Social sikringsskat, Medicare-skat eller andre skatter eller kildebeløb.

Marginalsats vs effektiv skatteprocent

den marginale skatteprocent betyder den sats, at en del — endda en dollar — af indkomsten beskattes.

når nogen spørger ‘Hvad er din marginale sats?,’de betyder normalt, hvad der er den øverste føderale indkomstskattebeslag, du er i. Lad os sige, at din højeste beslag er 24%, som i vores eksempel ovenfor. Din marginale skatteprocent ville være 24%.

i praksis betaler de fleste en gennemsnitlig skattesats, der er lavere end den øverste skattekonsol, fordi den tager højde for alle satser under den og blander dem. Denne gennemsnitlige sats, du betaler, er også kendt som den ” effektive skattesats.”Det betyder, at du faktisk ikke skylder 24%; i virkeligheden betaler du måske 17,7%, som i vores eksempel.

den gennemsnitlige indkomstskattesats, som middelklasse amerikanere betaler, er 9.,9%, og mindst 40% af amerikanerne betaler faktisk ikke nogen indkomstskat overhovedet. Med den optjente indkomst kredit nogle mennesker kan faktisk komme tilbage mere, end de har betalt til IRS. Disse mennesker har en negativ skatteprocent.

strategier for at komme ind i en lavere skattekonsol

Nogle mennesker er chokerede over at opdage, at de er i en høj skattekonsol og vil vide, hvordan man sænker den.

for at sænke skattesatserne er en måde at reducere din skattepligtige indkomst. Du kan yde større bidrag til pensionskonti for at reducere den skattepligtige indtjening og derfor din skat., Med mange typer konti som IRA ‘ er kan du bidrage helt op til skattedagen (f April 15.April) og få det til at tælle.

en anden strategi til at sænke skat parenteser er at rack op flere fradragsbeløb. Skattebeslag gælder for skattepligtig indkomst, ikke bruttoindkomst. Fradrag reducerer din skattepligtige indkomst, og det kan reducere den skat, du skylder, og endda sætte dig i en lavere beslag helt.eksempel 1: Lad os antage, at du falder i 24% – beslaget. Du hævder fradrag i alt $ 2,000. Det kan reducere din skattepligt med op til $ 480. (2.000 gange .,24 = 480) dette er et forenklet eksempel, der antager, at hele $2.000 falder i 24% – beslaget.

Men, hvis du er tæt på en skatteklasse afskåret besparelser på skatter, der kan blive lidt mindre, som viser dette:

Eksempel 2: Hvis kun $800 i din skattepligtige indkomst er på 24% beslag, som ville betyde, at de andre $1,200 er i den næste lavere beslag på 22%. I dette tilfælde vil dine besparelser på skatter være $456. Du ankommer til dette nummer som følger:

  • Beregn fradraget på beløbet i 24% – beslaget: 800..,24 = 192
  • Beregn beløbet for 22% – beslaget: 1200 x .22 = 264
  • tilføj resultaterne for at komme til beløbet: 192 + 264 = 456

sørg for at differentiere fradrag fra skattefradrag. Kreditter reducerer din endelige skatteregning. Kreditter påvirker dog ikke dine føderale skattebeslag. Når det er sagt, kan kreditter være mere værdifulde, når det kommer til at spare penge på skatter. En kredit reducerer din endelige skatteregning, dollar for dollar i slutningen.,

Andre 2021 Ændringer

Hvis du tager standard fradrag, Internal Revenue Service, har øget det til 2021 over 2020 niveauer af en ekstra $150 for individer, overhoved filers og ægtepar arkivering separat. Det går op $ 300 for par arkivering i fællesskab. Dette fradragsbeløb reducerer den skattepligtige indkomst for skatteyderne og kan effektivt sætte skatteyderne i en lavere indkomstgruppe. Se mere om standard fradrag.,

endelig skal du huske, at den personlige fritagelse for 2020 og 2021 er $0 og ikke længere gælder efter passage af 2017 skattelettelser og Joblov (TCJA). Tcja-skattereformen var designet til at reducere føderale skatter for forbrugere og virksomheder. TCJA er midlertidig, og 23 bestemmelser i skatteloven, der gælder for enkeltpersoner, er i øjeblikket indstillet til at udløbe den 31.December 2025, medmindre de forlænges. Hvis de udløber, vil det resultere i højere indkomstskatter for enkeltpersoner i henhold til Ta.Foundation.,

Lille Virksomhed Ejer Strategier

ejere af Små virksomheder har ofte en bedre mulighed for at finde og udnytte fradrag på deres Skema C eller Underkapitel-S business indtjening end ikke-virksomhedsejere. Det er fordi der er mange flere business fradrag til rådighed end for personlige afkast.

skattefradrag for små virksomheder reducerer den skattepligtige indkomst “passeret” til den personlige selvangivelse, hvis ejeren er eneejer eller har et LLC-eller Underkapitelvalg.,

Hvis du er en gør-det-selv, hjælper small business ta. – soft .are dig med at beregne parenteser og ethvert beløb, du skylder med et minimum af besvær.

glem ikke den Alternative Minimumsskat

Hvis du er en højere lønmodtager eller har en masse kapitalgevinster, skal du huske, at den Alternative Minimumsskat (AMT) kan sparke ind og tilsidesætte den almindelige skatteberegning. Tænk på AMT som et “gulv”, der skal betales, uanset hvor mange fradrag skatteyderen har.

AMT har to satser (26% og 28%) i forhold til de syv almindelige indkomstskatteparenteser., Du kan dog kræve en undtagelse mod AMT, afhængigt af arkiveringsstatus.

for skatteåret 2020 (afkast, der skal betales i 2021) er amt-fritagelsesbeløbet:

for skatteår 2021 (afkast, der skal betales i 2022), amt-fritagelsesbeløbet er:

  • for enkeltfilere er det $73,600. Men når amt skattepligtig indkomst overstiger $ 523,600 fritagelsen begynder at udfase.
  • for ægtepar arkivering i fællesskab undtagelsen er $ 114,600 – og begynder at udfase på $1,047,200.

bemærk, hvordan vores system påvirker ægtepar., Den fælles filers skattesats er mere fordelagtig end par arkivering separat. Men på andre måder kan par klare sig værre end en person – en tilstand kaldet ægteskabsstraf. Endelig skal du sørge for ikke at forveksle leder af husstanden status, som er for folk som brødre eller børn, der giver mere end halvdelen af støtten til andre i huset.