Når det kommer til pensionskonti, 401(k) planer har en tendens til at få mest opmærksomhed, men hvis du arbejder på en skole, hospital, bibliotek, forskning facilitet, kirken, eller en anden organisation, der er kvalificeret i henhold til IRS, Afsnit 501(c)(3), har du sandsynligvis ved, om 403(b) planer. En 403 (B), undertiden benævnt en skattehærdet annuitetsplan (TSA), er en pensionsplan for ansatte i offentlige skoler og visse non-profit organisationer.,

bidragsgrænser

det maksimale beløb, du kan bidrage til en 403(B) plan fra din løn for skatteår 2020 og 2021 er $19,500. Hvis du er 50 eller ældre, stiger denne grænse til $ 26,000 i 2020 og 2021. Ud over de ansattes bidrag grænser, flere penge kan føjes til en 403(b), hvis din arbejdsgiver tilbyder at matche bidrag. For planer, der giver en arbejdsgiverkamp, er den samlede bidragsgrænse $ 57,000 i 2020 og $ 58,000 i 2021.,

Hvis du har tjent mindre end bidragsgrænsen i dit seneste arbejdsår, er du begrænset til at bidrage med størrelsen af din indtjening.

Fordele ved at Bidrage til en 403(b)

Den primære fordel 403(b) planer er, at bidrag, der er lavet gennem før-skat løn udsættelser, så du får gavn af dine penge voksende tax-free, samt sænke din skattepligtige indkomst for året., Disse planer plejede primært at blive investeret i annuitetskontrakter med en separat konto for faste eller variable afkast investeringer. Nu, de fleste af 403 (B) planer tilbyde gensidige fond investeringsmuligheder inden depotkonti. Mens nogle 403(B) planer stadig tilbyde annuitetsinvesteringer, brugen af diversificerede investeringer lineups af investeringsforeninger er meget lig strukturen af traditionelle 401 (k) planer.,

Hvis du arbejder for en virksomhed, der tilbyder en 403(b), du kan hjælpe med at styrke din pensionsopsparing ved at tage fordel af dollar-omkostninger i gennemsnit, hvilket er, når investorer til at foretage periodisk bidrag til deres investering eller pensionskonti til at opveje effekten af volatilitet. Dette er især nyttigt for nye eller hands-off investorer, fordi det eliminerer behovet og trang til at tid på markedet og træffe irrationelle investeringsbeslutninger.,

udpeget Roth-konto

det udpegede Roth-konto (DRA) – program giver organisationer mulighed for at udpege 403(B) planbidrag som Roth-bidrag. Bidrag er lavet med efter-skat dollars, så der er ingen nuværende års skattefradrag. Indtjeningen vokser dog skattefri, og du kan hæve dine penge uden nogen sanktioner, så længe du er mindst 59 1/2 år gammel, og det har været fem år siden dit første Roth 403(B) bidrag.,

Den årlige bidrag, der grænser til en Roth 403(b) for skat år 2020 og 2021 er $19,500 for dem, der er yngre end 50 år, og $26,000 for dem over 50 år og ældre. Hvis din plan tilbyder en Roth 403(b) indstilling, kan du bidrage til en traditionel, før-skat 403(b) og en Roth 403(b) i det samme år, så længe den samlede bidrag beløb, der ikke overstiger den årlige grænse. Du er berettiget til en rollover til en Roth IRA ved pensionering for at undgå at tage krævede minimumsfordelinger, men i modsætning til en Roth IRA er der ingen indkomstbegrænsninger.,

Forskelle Mellem 403(b) og 401(k) Planer

401(k) og 403(b) planer er mere ens end forskellige i disse dage, men dette var ikke altid tilfældet. Forsoningsloven om økonomisk vækst og skattelettelser fra 2001 fjernede tidligere forskelle mellem disse to forskellige typer pensionsordninger. Et særligt valg-kaldet 15 – årsreglen-er dog stadig i kraft for 403(B) planer, hvis arbejdsgiveren tillader det., Denne særlige levetid catch – up bestemmelse tillader medarbejdere med 15 eller flere års tjeneste med samme arbejdsgiver til at bidrage med en ekstra $ 3,000.

i henhold til de nuværende regler kan denne indhentningsbestemmelse ikke overstige $3.000 pr. Hvis både alder 50 og 15 – årige catch – up bestemmelser er tilgængelige, eventuelle bidrag, der overstiger $ 19,500 årlige grænse for 2021 og 2020 vil først blive anvendt ved hjælp af 15-årige regel, efterfulgt af alder 50 catch-up.,