Když přijde na penzijní účty 401(k) plány mají tendenci získat co nejvíce pozornosti, ale pokud budete pracovat na školy, nemocnice, knihovny, výzkumné zařízení, církevní nebo jiné organizace kvalifikovaná podle IRS Sekce 501(c)(3), asi víte, o 403(b) plány. 403(b), někdy označované jako daňové-chráněné anuity plán (TSA), je penzijní plán pro zaměstnance veřejných škol a některých neziskových organizací.,
limity příspěvků
maximální částka, kterou můžete přispět k plánu 403(b) z vašeho platu za daňové roky 2020 a 2021, je $19,500. Pokud jste 50 nebo starší, tento limit se zvyšuje na $26,000 v 2020 a 2021. Kromě limitů příspěvků zaměstnanců lze do 403(b) přidat více peněz, pokud váš zaměstnavatel nabízí odpovídající příspěvky. U plánů, které poskytují zaměstnavateli zápas, celkový limit příspěvku je $57,000 v 2020 a $58,000 v 2021.,
Pokud jste v posledním roce práce vydělali méně než limit příspěvku, jste omezeni na přispívání výše vašich příjmů.
Výhody, které Přispívají k 403(b)
hlavním přínosem 403(b) plány je, že příspěvky jsou prováděny prostřednictvím před zdaněním plat odklady, takže budete mít prospěch z vaše peníze rostou daně-free, stejně jako snížení svého zdanitelného příjmu za rok., Tyto plány byly primárně investovány do anuitních smluv se samostatným účtem pro fixní nebo variabilní sazbu návratných investic. Nyní většina plánů 403 (b) nabízí investiční možnosti podílových fondů v rámci vlastních účtů. Zatímco některé plány 403(b) stále nabízejí anuitní investice, použití diverzifikovaných investičních sestav podílových fondů je velmi podobné struktuře tradičních plánů 401 (k).,
Pokud pracujete pro společnost, která nabízí 403(b), vám může pomoci posílit vaše úspory na penzi s využitím dollar-cost averaging, což je, když investory, aby pravidelné příspěvky do investičních nebo penzijních účtů, aby kompenzovat dopad volatility na trhu. To je užitečné zejména pro nové nebo hands-off investory, protože to eliminuje potřebu a nutkání době na trhu a dělat iracionální rozhodnutí investovat.,
určený účet Roth
program určený Roth account (DRA) umožňuje organizacím označit příspěvky 403(b) plánu jako příspěvky Roth. Příspěvky jsou prováděny s dolary po zdanění, takže neexistuje žádný běžný daňový odpočet. Výdělky však rostou bez daně a můžete své peníze vybírat bez jakýchkoli sankcí, pokud máte alespoň 59 1/2 let, a je to pět let od vašeho prvního příspěvku Roth 403(b).,
roční příspěvek limity pro Roth 403(b) pro daňové roky 2020 a 2021 jsou $19,500 pro ty mladší, než je věk 50 a $26,000 pro ty, ve věku 50 a starší. Pokud váš plán nabízí možnost Roth 403 (b), můžete přispět k tradičnímu, před zdaněním 403(b) a Roth 403(b) ve stejném roce, pokud částka kombinovaného příspěvku nepřekročí roční limit. Máte nárok na převrácení do Roth IRA při odchodu do důchodu, abyste se vyhnuli požadovaným minimálním rozdělením, ale na rozdíl od Roth IRA neexistují žádná omezení příjmu.,
Rozdíly Mezi 403(b) a 401(k) Plány
401(k) a 403(b) plány jsou více podobné než rozdílné v těchto dnech, ale to nebylo vždy případ. Zákon o Usmíření hospodářského růstu a daňových úlev z roku 2001 odstranil předchozí rozdíly mezi těmito dvěma různými typy důchodových plánů. Jedna zvláštní volba-označovaná jako pravidlo 15 let-však stále platí pro plány 403 b), pokud to zaměstnavatel dovolí., Toto zvláštní celoživotní dohánění umožňuje zaměstnancům s 15 nebo více let služby se stejným zaměstnavatelem přispět další $3,000.
podle současných pravidel nemůže toto ustanovení o dohánění překročit $ 3,000 za rok, až do životního maxima $ 15,000. Pokud oba 50 let věku a 15 let catch-up ustanovení jsou k dispozici, jakékoliv příspěvky, které přesahují $19,500 roční limit na rok 2021 a 2020 bude nejprve aplikován pomocí 15-rok pravidlo, následuje věk 50 catch-up.,